Kassegabet er.. Dækker kassegabet

2024 Forfatter: Howard Calhoun | [email protected]. Sidst ændret: 2023-12-17 10:22

Det mest almindelige problem mange virksomheder står over for, er dette. Virksomheden arbejder i sin sædvanlige tilstand, leverer ordrer, pådrager sig eventuelle omkostninger. Slutningen af måneden kommer, du skal betale månedlige typer udgifter (husleje, løn), men der er ikke penge nok. Denne situation kaldes et pengegab.

Det største problem for virksomheder

Kontantgab er en mellemliggende mangel på midler. Når tiden kommer til at bruge pengene, men der ikke er nogen kvitteringer, der var planlagt, er der et pengegab. Dette problem kan opstå i alle virksomheder af enhver form for ejerskab. Dets forekomst indikerer ikke altid virksomhedens analfabetpolitik.

Årsager til manglende midler

Manglen på nødvendige midler på konti kan være dannet af forskellige årsager. For eksempel:

• analfabetorganisation af virksomhedens økonomi;
• betalingsforsinkelser;
• ustabil markedssituation;
• eksportfaktorer.

Når en virksomhed planlægger kontante kvitteringer, skal der tages højde for tidspunktet for disse kvitteringer fra købere og tidspunktet for deres overførsler til leverandører. Meget ofte er dette et problem. Derfor er en sådan organisering af virksomhedens økonomi en af årsagerne til manglen på midler på kontoen.

Også årsagen til manglen er skruppelløse købere, der forsinker betalingerne. Det såkaldte økonomiske hul vil vise sig meget kraftigt, hvis køber beder om udskudt betaling. Konsekvenserne af en sådan situation kan påvirke virksomhedens stabilitet negativt.

Der er et såkaldt midlertidigt pengegab. Det kan forudsiges, i modsætning til et permanent hul. For at minimere konsekvenserne af en sådan situation bør der udarbejdes en specifik plan for tiltag.

Eksempel på pengegab

I eksemplet ser pengegabet sådan ud. Der er et firma, der fremstiller bageriprodukter. En gang om ugen køber hun råvarer hos leverandører og betaler for dem på leveringsdagen, altså bagefter. Salget af færdigvarer sker med betalingshenstand i 5 hverdage. Antag, at der om mandagen blev leveret varer i mængden af 1,5 millioner rubler og samme dag leveringen af råvarer i mængden af 1,0 millioner rubler. I henhold til kontraktvilkårene skal virksomheden betale ved levering af råvarer, hvilket betyder, at den straks betaler for ordren fuldt ud. Forbliver på virksomhedens konto 500 tusind rubler. På den sidste betalingsdag på fredag modtages penge i mængden af 400 tusind rubler fra kunden.rubler. Den følgende mandag købes råvarer igen for det samme beløb (1,0 millioner rubler). Men 900 tusind rubler forbliver på virksomhedens konto. Der var således et pengegab i budgettet på 100 tusind rubler.

For virksomheden truer dette med følgende konsekvenser:

• bøder for sen betaling;
• mangel på råvarer, som er fyldt med en krænkelse af produktionsteknologien;
• virksomhedens omdømme vil være i fare.

Prognose for fremtiden

Hvordan beregner man pengegabet? Lad os finde ud af det nu.

Kontantgabet er et problem, der kan og bør forudsiges og beregnes. For at gøre dette skal du udarbejde en finansiel opgørelse over pengestrømme og identificere typerne af udgifter. Hvis der i begyndelsen af en ny driftsperiode er dannet en negativ værdi i produktionen, så er der opstået et kontantgab. Du bør også analysere de resterende råvarer. Hvis deres mængde er nok indtil næste køb, så er situationen i virksomheden ret stabil.

Der er en formel, som du kan bruge til at beregne et sådant problem som et kontantgab.

Formel

DS+PD-PP=ODS, hvor:

DS - kontanter i begyndelsen af dagen;

PD - modtagne betalinger;

PP - betalinger til leverandører;

ODS - kontant ved slutningen af dagen.

Hvis ODS-værdien er negativ, anbefales det at arbejde med debitorer, så deres gæld kan dække den negative værdi.

Eksperter anbefaler at gøre detteberegning hver dag

Ret fejl

For at dække pengegabet er det nødvendigt at udarbejde en daglig detaljeret rapport i henhold til ovenstående formel. Det er nødvendigt at finde ud af, hvilken faktor der er årsagen til dens forekomst. Derefter kan der træffes yderligere beslutninger. Nedenfor er mulige måder at kæmpe på.

Dagligt arbejde med tilgodehavender. Du bør kontakte kunderne hver dag, kommunikere, finde ud af årsagen til betalingsforsinkelsen og finde fælles løsninger. Hvis det er muligt at yde et råvarelån, skal der huskes flere faktorer: du skal sætte passende lånegrænser, sortere gæld og afstemme med debitorer.

Du bør prøve at bruge lån så lidt som muligt.

Kompetent udarbejdelse af regnskaber, korrekt beregning af pengestrømme er vigtigt.

Sådan håndterer du konsekvenserne

Et pengegab er en situation, der skader en virksomhed. Det er værd at overveje at afbøde konsekvenserne for virksomheden. Dette kan gøres på følgende måder:

• suspender obligatoriske betalinger til organisationen - det er bedre at betale skat en måned senere, da straffen vil være meget lavere end overbetalingen i form af renter på et banklån;
• invester midler fra ejere;
• brug factoring-ordninger - banker kan kun indløse tilgodehavender fra verificerede modparter med stor rabat (denne metodemere velegnet til store organisationer);
• arbejde med modparter, måske vil leverandører kunne udskyde betalingen, fordi de også er interesserede i dette (hvis virksomheden konstant bruger den samme organisations tjenester i lang tid, mødes leverandøren halvvejs);
• få et lån i banken.

Kredit som en måde at slippe af med pengegabet

En måde at afbøde virkningerne af et pengegab på er at få et lån fra en bank. Uden kautionister er lånebeløbet muligvis ikke tilstrækkeligt til at dække hullet. For at få et lån for et stort beløb, bør du følge nogle få regler:

• Anvend til flere banker på én gang. Dette vil give dig mulighed for at få en positiv kredithistorie i de fleste finansielle institutioner og fordele det samlede behov for kontanter. Nye kunder bliver nødt til at vente lidt, men hvis du ansøger igen, kan lånevilkårene blive revideret til fordel for organisationen.
• Når du ansøger til banken, er det bedre at ansøge om et beløb, der er større end kontantgabet. I dette tilfælde er det mere sandsynligt, at den nødvendige mængde midler vil blive leveret. I en sådan situation vil et fald i likviditetsgabet blive ledsaget af en stigning i omkostningerne ved at servicere lånet.
• Hvis det er muligt at stille ejendom som sikkerhed, skal kun det, der ikke kræver statsregistrering, anvendes.
• Du skal kontakte banken på forhånd. Hvis den gamle kontrakt for eksempel udløber om en måned, så er det tid til at lave en ny aftale.på samme betingelser. Næste måned vil det meste af overskuddet gå til at tilbagebetale lånet, og nuværende behov vil blive dækket af et nyt lån.

Denne situation kan ses i detaljer med et eksempel.

Organisationen modtog sit første lån i juli 2016 på et beløb på 5 millioner rubler med sikkerhed i lokaler. Aftalens vilkår fastsætter tilbagebetaling af lånet i to rater: i august og oktober samme år, 2,5 millioner rubler hver. I oktober udstedte organisationen endnu et lån på samme vilkår for 5 millioner rubler. Kontrakten fastsætter en begrænsning om, at det samlede lånebeløb ikke må overstige 5 millioner rubler. Provenuet modtaget i august vil blive brugt til at tilbagebetale det første lån. Alle virksomhedsbetalinger vil blive lukket af det andet lån. En sådan ordning vil hjælpe med at bevare arbejdskapitalen.

drage konklusioner

Et pengegab er mangel på penge, der er nemmere at forhindre end at eliminere konsekvenserne. Derfor bør en virksomhed foretage en grundig og kompetent analyse af alle økonomiske strømme i organisationen, konstant kontakte debitorer, forsøge at løse problemer sammen og være på god fod med leverandører. Faktisk er dette det grundlæggende princip for pengestyring.