Hvad er forskellen mellem et lån og leasing? Fordel ved leasing

2024 Forfatter: Howard Calhoun | [email protected]. Sidst ændret: 2024-01-17 18:45

Hvorfor spare penge op til et køretøj i mange år, hvis du hurtigt kan blive bilejer ved at udstede en leasingkontrakt eller et lån? I begge tilfælde skal du indgå en aftale med banken, efterlade ejendom som sikkerhed og betale renter af brugen af penge. Hvad er forskellen mellem et lån og en leasingkontrakt?

Essence

Et lån er et målrettet lån, som udstedes for en vis periode med specifikke betingelser. Kunden returnerer pengebeløbet til banken, inklusive renter. Tjenesten kan udstedes af virksomheder, borgere i Den Russiske Føderation og udlændinge, der har en regelmæssig indkomst i Rusland. Forskellen på leasing og lån er, at der i det andet tilfælde er tale om en lejekontrakt med købsret. Banken erhverver og overfører til kunden genstanden for transaktionen, som forbliver den finansielle institutions ejendom, indtil alle betingelserne i aftalen er opfyldt. Køber deltager ikke i afregningerne med sælger. Her er kort fort alt forskellen mellem et lån og en leasingkontrakt.

Udviklingshistorik

I 80'erne i Rusland, finansiel leasingbruges i udenrigshandelsoperationer ved indkøb af udstyr. Især købte Aeroflot europæiske luftbusser på sådanne vilkår. I 90'erne begyndte de første virksomheder at danne sig: Aeroleasing, Rostankominstrument, Leasingugol, Rosagrosnab, som eksisterede på bekostning af budgetmidler. For at koordinere aktiviteter og varetage deltagernes ejendomsinteresser optrådte Rosleasingforeningen i 1994. På det lovgivningsmæssige niveau begyndte driften først at blive reguleret, da loven "om udvikling af leasing i investeringsaktiviteter" trådte i kraft, og der blev foretaget ændringer af den civile lovbog.

Forskellen mellem leasing og et lån

For en bedre opfattelse besluttede vi at præsentere disse forskelle i form af en tabel.

Funktioner	Credit	Leasing
Beslutningsfrist	2-3 uger	1 dag
Antal betalinger	5-10	1
Gennemsnitlig finansieringsperiode	1 år	3 år
Forhandlinger med sælgeren	På egen hånd	Bank
Minimum kundeaktivitet	1 år	Ingen grænse
kaution	Yes	Ikkepåkrævet
Regionsbinding	Yes	Nej
Bank til bank-forhold	Låntageren er en almindelig kunde	Mangler
Betalingsstruktur	Annuitetsbetaling	Det er muligt at oprette en individuel tidsplan og ændre den om nødvendigt.
Antal kontrakter, der skal underskrives	4 (kredit, pantsætning, forsikring, salg og køb)	2 (leasing- og salgsaftale)
Notarisering af dokumenter	Yes	Nej
Indkomstskat	Tilbagebetaling af lig og renter på lånet sker på bekostning af virksomhedens nettooverskud	Betalinger debiteres efter omkostninger og er ikke underlagt indkomstskat

Den vigtigste fordel ved at lease fra et lån er, at med små mængder af transaktioner kan en transaktion udføres uden sikkerhed. Banker vil alligevel kræve en pengene-tilbage-garanti. Oftest er værdien af sikkerheder flere gange højere end lånebeløbet. For små virksomheder bliver dette et stort problem. Banken vil ikke gennemføre transaktionen, før den er overbevist om kundens solvens. En positiv leasingbeslutning kan opnås selv med negative økonomiske indikatorer.

Økonomi

Hvad er forskellen mellem et lån og leasing for juridiske enheder? Finansiel leasing er med til at spare tid og penge. Banken behandler en ansøgning om en transaktion i gennemsnit fem hverdage og træffer derefter en afgørelse. Hvis det er positivt, så underskriver bygherren en leasing- og salgsaftale for objektet. Derudover debiteres alle betalinger til ejendomsprisen.

Det er anderledes med kredit. For at ansøge skal en organisation indsamle en stor pakke af dokumenter for at bekræfte sin solvens og udarbejde en forretningsplan. Derefter undersøger banken omhyggeligt kredithistorien, mængden af aktiver og passiver, tilgængeligheden af sikkerhed og sikkerhed. Derefter udfærdiges dokumenter. Denne proces tager i gennemsnit en måned.

Funding

Ved leasing betaler kunden forskud og forsikringsbetaling. I tilfælde af et lån er det desuden nødvendigt at finansiere bankens provision for behandling af transaktionen, valutaomregning, hvis udstyr købes fra en udenlandsk modpart, samt notarydelser. Forskellen mellem leasing og lån til private er, at en finansiel leasingaftale fritager kunden for at betale et transportgebyr og tjenester som registrering hos færdselspolitiet. Alle disse omkostninger betales af det selskab, der udarbejder transaktionen. Kunden kompenserer fremover banken for alle udgifter. Den gennemsnitlige lejeperiode er tre år.

Valgfrihed

I en kredittransaktion søger klienten uafhængigt efter en sælger, vælger et objekt(bil, udstyr, lejlighed), og søger derefter banken om et lån. Pengeinstituttet foretager betalingen, og låntageren tilbagebetaler derefter gælden inklusive renter. Problemet er, at bankerne ikke altid samarbejder med virksomheder, som er af interesse for køberen. For eksempel ønsker en VTB-kunde at få et billån for at købe en Honda, men pengeinstituttet samarbejder muligvis ikke med denne forhandler. Han bliver enten nødt til at lede efter en anden bil eller arrangere en service i en anden bank. I tilfælde af leasing leder formidlerfirmaet efter det rigtige objekt i henhold til kundens krav. Det varetager også salg og køb. Herefter overføres objektet til midlertidig brug til klienten. Sådan adskiller et lån sig fra en leasingkontrakt.

Property

Lad os overveje dette punkt om eksemplet med at købe en bil. Når du ansøger om et lån, bliver køretøjet bankens ejendom. Han er også et løfte. I tilfælde af leasing overgår genstanden for transaktionen først til låntageren efter betaling af alle betalinger og forbliver indtil da i virksomhedens ejerskab. Hvad er forskellen mellem leasing og billån? Alle spørgsmål i forbindelse med forsikringen af objektet varetages af formidleren. Nogle banker udsteder lån uden CASCO, men øger samtidig renten og udbetalingen (op til 40%).

Begge typer transaktioner kræver forudbetaling. Men hvis det, når man ansøger om et billån, er nok at indbetale 10-20 % af beløbene, så er det i tilfælde af leasing, jo større udbetalingen er, jo bedre. Det er ikke rentabelt for banken at udføre en transaktion til 50 % af omkostningerneauto. En formidlervirksomhed kan anse en klient for ikke solvent, hvis han kun kan bidrage med 20-30 % af prisen på bilen. Sådan adskiller leasing sig fra et billån.

Renter

Afhængigt af den valgte kreditpolitik kan vederlag for kontanter beregnes ud fra det oprindelige eller resterende beløb. Den anden metode er mest almindeligt anvendt. Hvis der opkræves renter af det oprindelige beløb, så er overbetalingen det dobbelte af lånebeløbet. Der er få mennesker, der ønsker at ansøge om et lån på sådanne betingelser.

Renten inkluderer et gebyr for finansielle ressourcer, administrative omkostninger, avance og risikodækning. Hvert pengeinstitut beregner sin værdi uafhængigt af interbankmarkedet, virksomhedens økonomiske resultater og lånestrukturen.

Forretningsmæssige fordele

Det er blevet sagt før, at leasing hjælper med at spare penge. Alle betalinger kan afregnes i naturalier, det vil sige med produkter, der er fremstillet af udstyr købt under finansiel leasing. Kontrakten kan indeholde yderligere arbejde. Hvad er forskellen mellem et lån og leasing, hvis emnet for transaktionen er anlægsaktiver, diskuteres nedenfor.

Karakteristisk	Credit	Leasing
Type af afskrivning	Standardmetode	Tilladtanvendelse af en accelereret metode, der reducerer indkomstskat
Deadline	5-7 år	I henhold til kontraktperioden
Ejendomsskat	Ingen fordele	Der er besparelser i tilfælde af fremskyndet afskrivning
Regnskab på balancen	Kunde	I henhold til vilkårene for transaktionen: klient eller udlejer
Relateret til omkostninger	Rente	Alle betalinger

Låntagere bemærker høje toldafgifter på importeret udstyr, et lille antal formidlere, et begrænset udvalg af produkter, der kan udstedes under en finansiel leasing. Sådan adskiller leasing sig fra et lån.

Hvad er mere rentabelt for virksomheder og enkeltpersoner?

Den finansielle leasingtjeneste er tilgængelig for alle. Men på grund af muligheden for at reducere grundlaget for beregning af ejendomsskat er det mere rentabelt at arrangere leasing for individuelle iværksættere og juridiske enheder. Almindelige forbrugere kan købe varer på kredit. Dette giver dig mulighed for at planlægge dine udgifter på forhånd, tiltrække medlåntagere, garanter.

Eksempel

Forskellen mellem leasing og lån og leje er, at genstanden for transaktionen er en specifik vare, som kunden kan indløse. Først efter tilbagebetalingen af restværdien bliver den låntagers ejendom. Hvis klienten ikke vilbruge en genstand (udstyr, køretøj osv.), skal han arrangere en leaseback-service på forhånd. Dens essens ligger i det faktum, at låntageren i slutningen af kontrakten præsenterer genstanden for transaktionen tilbage til banken. Men sådan en operation er ikke gavnlig for kunden.

Kunden ønsker at købe en Toyota Corolla-bil til 690 tusind rubler. Standardbetingelser:

• Forskudsbetaling - 20 %, det vil sige 193,8 tusind rubler.
• Periode - 36 måneder.
• Væddemålet er 15%.
• Omkostningerne til OSAGO, CASCO, køretøjsregistrering er ikke inkluderet i kontraktprisen. Kunden betaler selv for dem.

	Billån	Leasing
Køretøjspris	690 tusind rubler.
%	15	Ikke tilgængelig (leaseback)
Lybetid (måned)	36
Forskudsbetaling	138 tusind rubler
Betalingstype	livrente
Månedlig betaling	19 RUB 135	11790 RUB
Overbetaling med %	135 tusind rubler	Ikke tilgængelig (leaseback)
Samlet beløb for betalinger, tusind rubler.	19 13536 + 138.000=826	11, 7939+138=562, 44
kaution	0
CASCO-forsikring	86k RUB
OSAGO	5, 5 tusind rubler
Registrering af køretøjet i færdselspolitiet	2 tusind rubler
Transportafgift	4, 27 RUB
Forskudsindløsningsbetaling	mangler	441 tusind rubler
Anskaffelsesomkostninger	826.000 RUB	562, 44+441=1033, 44 tusind rubler

Den månedlige tilbagelejebetaling er 7345 rubler mindre end lånet. I dette tilfælde vil stedfortræderen i slutningen af kontrakten ikke modtage ejerskab af bilen. Selvom køretøjet er købt på betingelserne for en efterfølgende indløsning, er det bedre for enkeltpersoner at ansøge om et billån. Så vil summen af alle udgifter være 826 tusind rubler.