Kreditbrev. Typer af remburser og metoder til deres udførelse

2024 Forfatter: Howard Calhoun | [email protected]. Sidst ændret: 2023-12-17 10:22

Et remburs er en finansiel transaktion, hvor der udstedes en ordre til betalerens bank i retning af modtagerens bank. Bankmanipulation udføres på initiativ af kunder på deres vegne i overensstemmelse med partnerskabsaftalen. Ordren består i at foretage betalinger af en enkeltperson eller juridisk enhed inden for rammerne af de aft alte betingelser under ordren.

Eksempler på banktransaktioner

Efter at have studeret konceptet og typerne af remburser, vil vi fokusere på det faktum, at dette format for gensidige afregninger gennem en bank har både positive aspekter og dets ulemper. Et remburs kan kaldes en betinget monetær forpligtelse, som accepteres af banken efter anvisning fra ansøgeren, ifølge hvilken pengeinstituttet påtager sig forpligtelsen til at betale modtageren i det beløb, der er angivet i dokumenterne. Dette bestemmer et højt sikkerhedsniveau og fungerer som en garanti for, at ingen af parterne vil blive bedraget. Det er muligt at beskrive situationen mere enkelt. For eksempel ønsker en virksomhed at købe et bestemt produkt fra en anden, men på grund af risiko ønsker ikke at betale for det med det samme. I denne situationkøberen anmoder banken om at betale for varerne for ham og giver ham en kvittering for, at betalingen vil ske senere, ved modtagelsen af varerne. Banken overfører en vis mængde midler til sælgeren og opkræver derefter midler fra køberen på grundlag af en kvittering. Forlig med banken og mellem parterne i dette format kaldes forlig ved remburs. Typer af remburser bestemmer de individuelle finesser af partnerskab mellem 4 parter.

Letter of credit som en form for risikominimering

Når man danner partnerskaber mellem en iværksætter og en organisation, såvel som mellem enkeltpersoner og individuelle iværksættere, er der stor risiko for at miste penge eller varer ved indgåelse af en aftale eller ved gensidige forlig. De typer af remburser, der præsenteres i banksektoren, gør det muligt at undgå betydelige tab, når der udføres transaktioner for store beløb. Risici minimeres på grund af, at enhver finansiel proces inden for rammerne af et remburs gennemføres under streng kontrol samtidigt af to banker. Manglende overholdelse af vilkårene i kontrakten med en af parterne er fuldstændig udelukket. Leverandøren af produkter, såvel som dens køber, kan simpelthen ikke undlade at opfylde deres forpligtelser i henhold til partnerskabet.

Typer af remburser

Når du bruger remburser til gensidige forlig, er det ekstremt vigtigt at vælge den passende type operation. Åbningen af sidstnævnte udføres af banken udelukkende efter anvisning fra betaleren, derfor forbliver valget med hensyn til formatet for operationen hos betaleren. Oplysninger om den formodede undertype af bankvirksomhedtransaktioner er inkluderet i kontrakten. I overensstemmelse med standarderne fra Den Russiske Føderations centralbank er det sædvanligt at skelne mellem følgende typer af remburser:

• Dækket eller deponeret.
• Udækket eller garanteret.
• Opsigelig.
• Uigenkaldelig.
• Bekræftet. Den kan enten være tilbagekaldelig eller uigenkaldelig.

Dækkede og udækkede banktransaktioner

Deponerede og garanterede transaktioner er de mest almindelige afregninger med remburser. Typer af remburser bestemmer selve specifikationen af operationerne.

• Dækket operation. I denne situation, når der åbnes et remburs, overfører den udstedende bank penge fra betalerens konto for hele rembursbeløbet. Dette kaldes dækning. Midlerne overføres til bobestyrerens banks rådighed i hele kontraktperioden.
• Udækket handling. En garanteret banktransaktion giver mulighed for overførsel af midler fra den udstedende bank, når der åbnes en remburs. Den udførende bank får simpelthen ret til at afskrive midler fra sin konto inden for værdien af rembursen. Proceduren for debitering af midler fra en korrespondentkonto i den udstedende bank er bestemt af særlige aftaler mellem finansielle institutioner.

Variationer af en bekræftet banktransaktion

En bekræftet remburs, hvis typer kan variere afhængigt af specifikationen af transaktioner (igenkaldelig og uigenkaldelig), er en remburs medopfyldelse, som det udførende finansielle institut påtager sig forpligtelser til at foretage betalingen af, uanset om der er overført penge fra den bank, hvor den bekræftende remburs blev udstedt. Proceduren for at blive enige om nuancerne i operationen bestemmes af interbankaftaler. Svaret på spørgsmålet om, hvilken kombination af typer af remburs, der er umulig, ligger netop i definitionen ovenfor. Andre tandems er simpelthen uacceptable.

Genkaldelige og uigenkaldelige transaktioner

Både tilbagekaldelige og uigenkaldelige remburser anses for ikke at være mindre populære i gensidige forlig. Typer af remburser i denne kategori har også deres egne specifikationer.

• En tilbagekaldelig bankoperation kan opgraderes eller helt annulleres af den udstedende bank. Grundlaget for afslaget kan være en skriftlig ordre fra betaleren. Koordinering med modtageren af midler i denne situation er ikke påkrævet. Efter tilbagetrækningen af rembursen påtager den udstedende bank intet ansvar over for betaleren.
• En fejlsikker operation kan kun tilbagekaldes, hvis modtageren accepterer at ændre vilkårene for partnerskabet og indsender det til den udførende bank. Delvis ændring af betingelserne for denne kategori af gensidige forlig er ikke givet.

Modtageren af midler til en banktransaktion har ret til at nægte betaling, men indtil udløbet af dens gyldighedsperiode og forudsat at denne nuance er specificeret i kontrakten. Tilladt efter forudgående aftale og accept af tredjemand, somautoriseret af betalerens rettigheder.

Forskellige hovedformater for banktransaktioner

Der er ikke kun hovedtyperne af remburser, men også deres varianter. Følgende banktransaktionsændringer kan nævnes:

• Med en rød klausul. Dette er en aftale, i henhold til hvilken den udstedende bank giver den udførende bank ret til at foretage betaling i form af et forskud til vareleverandøren. Forskudsbeløbet er fastsat på forhånd og leveres før ydelsen ydes eller varerne afsendes. Det er disse typer af remburser, der er mest efterspurgt i internationale forlig, da de øger tilliden mellem parterne.
• Revolverende operation. Det er et remburs, som åbnes delvist for betalinger inden for kontraktsummen. Den opdateres automatisk, efterhånden som du betaler for hver af vareforsendelserne eller for en bestemt mængde ydelser. Til en cyklisk reduktion af kontraktens pengevolumen med systematiske leveringer er denne remburs ideel. Typer af remburser i denne kategori er populære.

Gensidige forlig

Ved indgåelse af kontrakter skal kontrakterne angive formen for gensidige afregninger samt kendetegnene ved levering af varer eller ordningen for levering af tjenesteydelser. De planlagte typer af remburser og deres karakteristika er nødvendigvis foreskrevet i papirerne. Papirer bør indeholde følgende oplysninger for at undgå problemer:

• Navn på den udstedende bank.
• Navn på den finansielle institution, der vilservice til modtageren af midler.
• Identifikationsdata for modtageren af midler.
• Banktransaktionsstørrelse.
• Typer remburs, der skal bruges.
• Format til at informere modtageren om åbningen af en banktransaktion.
• Format til at informere betaleren om kontonummeret, som er beregnet til indbetaling af penge. Kontoen er åbnet af en udførende finansiel institution.
• Ligetiden for selve rembursen, betingelserne for levering af dokumenter og reglerne for deres udførelse.
• Deal betalingsspecifikation.

Vigtige point

For at partnerskabet skal lykkes, skal betaleren selvstændigt eller med hjælp fra en specialist studere denne form for banktransaktioner med fokus på, hvem der bruger hvilke typer. Remburser varierer afhængigt af formatet for gensidige forlig. For en bestemt sag skal du vælge det optimale partnerskabsformat. Det er værd at sige, at i tilfælde af overtrædelse af afviklingsformatet tildeles alt ansvar til finansielle institutioner i overensstemmelse med loven. Dette bestemmer det faktum, at repræsentanter for finansielle institutioner er særligt opmærksomme på verifikationen af dokumentation, der bekræfter leveringen af varer, udførelsen af en vis mængde arbejde eller leveringen af en tjeneste.

Fordele og ulemper

Denne form for kontantløs betaling har både plusser og minusser. De positive aspekter af partnerskabet omfatter tilstedeværelsen af en 100 % garanti for betalingsælger af varer eller tjenesteyder. Kontrol over gennemførelsen af gensidige afviklinger under transaktionen udføres af de finansielle institutioner selv, hvilket eliminerer risikoen for svig og korrekt opfyldelse af deres forpligtelser af hver af parterne. Ved udførelse af en banktransaktion trækker køber på grund af den henstand med betaling ikke en del af kapitalen ud af den økonomiske omsætning. Betaling for varer eller tjenesteydelser udføres som i rater. På tidspunktet for underskrivelsen af kontrakten har køber muligvis ikke midler i hænderne. Dette øjeblik fungerer også som en ulempe, men allerede for sælgeren af varer og repræsentanten for tjenester. De modtager penge med en forsinkelse. Det er værd at nævne, at remburspartnerskabsordningen er meget kompliceret, og det vil ikke være muligt at forstå det med det samme. Verdens praksis viser dog, at forretningsmænd, der engang benyttede sig af tilbuddet, aldrig bruger andre betalingsformer. Fordelen i form af høje sikkerhedsindikatorer dækker fuldstændigt bankernes komplekse arbejdsgang og relativt høje provisioner.