Beregninger under et remburs er Proceduren for afregninger, typer af remburser og metoder til deres udførelse

2024 Forfatter: Howard Calhoun | [email protected]. Sidst ændret: 2023-12-17 10:22

Når de udvider deres forretning, finder mange virksomheder nye partnere og indgår kontrakter med dem. Samtidig er der risiko for fiasko: Manglende betaling af midler, ignorering af vilkårene i kontrakten, nægtelse af at levere varer osv. For at beskytte sig selv og garantere transaktionens succes tyr de til forlig ved remburs i banken. Denne metode til at foretage betalinger sikrer fuldt ud overholdelse af alle aftaler mellem partnere og opfylder kravene og forventningerne fra begge parters transaktion.

essensen af betalingsordren

Et remburs er en finansiel forpligtelse for banken til ved bankoverførsel at betale sælgers klients dokumenter i det beløb og på de vilkår, der er angivet i dokumentet. Alle detaljer bestemmes af køberen, som han rapporterer til sin bank om, samtidig med at han giver en udfyldt ansøgning om åbning af denne kreditkonto. Brevkreditbetalinger er godeen måde at sikre transaktionen for partnere i henhold til kontraktens vilkår.

Der er kontanter og dokumentariske betalingsordrer. Den første type er nominelle dokumenter, der giver mulighed for bidrag af et vist beløb fra en person eller juridisk enhed til at trække det tilbage i et andet land. Den anden type er i virkeligheden en aftale, på grundlag af hvilken kundens pengeinstitut efter sin instruks skal betale penge til tredjemand. Denne kommercielle organisation kan instruere en anden bank - en fjerde part - om at foretage en betaling efter at have leveret de aft alte dokumenter.

Deal-deltagere

Følgende personer deltager i udførelsen og gennemførelsen af denne type forlig:

• køber - en enkeltperson eller juridisk enhed (ansøger, importør), han indleder et bankforlig ved et remburs i henhold til en aftale til fordel for sælgeren og overfører det nødvendige beløb til bankkontoen;
• udstedende bank: den åbner et remburs og påtager sig forpligtelser over for sælgeren på vegne af køberen;
• bank, der betaler for rembursen (udførende bank);
• sælger (eksportør, begunstiget) - en person, til hvis fordel et remburs er åbnet, og til hvis konto midler vil blive modtaget.

Den udstedende bank kan samtidig være den udførende bank, dvs. den åbner et remburs og betaler modtageren af midler, når denne indsender de dokumenter, der er fastsat i betalingsordren. Men ofte overføres bemyndigelsen til at betale til den udførende bank. Dette sker hovedsageligt, når køber og sælgerer placeret i forskellige lande. I dette tilfælde er det ubelejligt at foretage betalinger med checks. Forlig ved remburser er den bedste måde at etablere et tillidsfuldt forhold på. Derfor samarbejder den udstedende bank ikke direkte med ekspedienten, men ved at involvere en fjerde part - den udførende bank, som er beliggende i modtagerens land. Denne bank informerer sælgeren om rembursen og dens vilkår og bekræfter ægtheden af denne betalingsforpligtelse.

Vigtige detaljer

Når de betaler for varer på ovenstående måde, arbejder banker kun med de dokumenter, som ansøgeren har leveret. Disse organisationer har intet at gøre med produktet. Der tages heller ikke hensyn til eksisterende aftaler mellem køber og sælger. Ikke-kontante betalinger med remburs giver kun den dokumentariske side, som er aft alt ved åbning af en betalingsforpligtelse. Og personer, der ønsker at bruge denne type betaling, bør tage højde for dette.

Behov for bankgaranti

At yde et lån til en klient af en udførende bank i overensstemmelse med en aftale er ret almindeligt. Betalinger via et remburs sker ofte i forbindelse med udenrigshandelstransaktioner eller ved udvidelse af salgsmarkedet. Det sker, at leverandøren ikke ønsker at levere varen uden garanti for betaling, og køber nægter at betale, idet han ikke er sikker på, at de aft alte produkter vil blive leveret i overensstemmelse med kontraktvilkårene. I dette tilfælde er forlig i henhold til et remburs en måde at nå til enighed mellem aftaleparterne på.

Kontantfri betalingsprocedure

Overførslen af midler i form af et remburs udføres i flere trin:

1. Underskrivelse af en aftale mellem sælgeren af varer og køberen.
2. Send den seneste ansøgning til den udstedende bank for at åbne et remburs. Officiel meddelelse (via telegraf eller post) fra modpartsbanken (eksekutor) om åbning af et remburs til sælger.
3. Levering til køber af varerne.
4. Levering af dokumenter: fra sælgeren til den administrerende bank, fra sidstnævnte - til den udstedende bank, fra den - til køberen. Afskrivning af midler fra købers konto.
5. Overførsel af midler til den administrerende bank fra udstederen. Foretager betaling til sælgeren.

I løbet af transaktionen debiterer udstederen det beløb, der er angivet i kontrakten fra kundens konto og sender det til den udførende bank, som analogt vælger afregningsformularen "Letter of credit" og præ- indsætter de midler, der er beregnet til at betale for varerne ("deponeret remburs"). Men der er også en "garanteret remburs". Så sker betalingen kun under bankens garanti.

Når et remburs er deponeret, overfører den udstedende bank det beløb, der er angivet i kontrakten, til modpartens bank for hele betalingsforpligtelsens varighed. Midlerne stilles til rådighed af køberen, eller han får et lån, hvorunder betalinger foretages.

I tilfælde af en garanteret remburs, modtager den udførende bank ret til at debitere midler fra korrespondentkontoenden udstedende bank inden for størrelsen af rembursen, eller sørger for andre betalingsmåder. Proceduren for kompensation af midler til den udstedende bank af betaleren er foreskrevet i kontrakten.

Når varerne er afsendt, og leverandøren bekræfter dette med de relevante dokumenter, betaler den udførende bank for transaktionen. Således er den tid, der er afsat til bosættelser, stærkt reduceret.

Typer af remburser

Betalingsbankordrer er opdelt i følgende:

• Uigenkaldelig: betaleren kan ikke ændre vilkårene for forpligtelsen ensidigt uden forudgående aftale med betalingsmodtageren.
• Opsigelig: betaleren har ret til at ændre vilkårene i kontrakten uden samtykke fra modtageren af midler og kan tilbagekalde den inden udgangen af den aft alte periode.
• Bekræftet - den udførende bank tager ansvaret for betalingen.
• Ubekræftet - banken forpligter sig ikke til at kontrollere betalingen.
• Renewable (revolverende) - et remburs, der gentages, når en transaktion gentages eller er systematisk.
• Kontantfrit udligning med en rød klausul - bemyndigelse af den udførende bank til at foretage en forudbetaling til sælgeren for et bestemt beløb, før de nødvendige dokumenter leveres.
• Overførbar - gælder, hvis andre personer er leverandører af varerne. Så ændres proceduren for beregning af remburser en smule: sælgeren instruerer den udførende bank om delvist eller fuldstændigt at overføre til demmyndighed til at modtage midler.
• Kumuleret - giver ansøgeren mulighed for at tilføje det beløb, der ikke blev brugt under transaktionen, til et nyt remburs, der opbevares i den samme udførende bank (ellers returneres økonomien til købers konto i den udstedende bank).
• Cirkulære: gør det muligt at modtage penge i alle banker - modparter i den udstedende bank, der har ydet lånet.

Betalinger i henhold til et remburs er altid ikke-kontante transaktioner, der giver mulighed for registrering til betaling til kun én enkeltperson eller juridisk enhed.

Fyndigheder af operationen

Ved behandling af betalingsforpligtelser af denne type skal kunder tage hensyn til nogle nuancer:

1. I tilfælde af en ændring af vilkårene for en tilbagekaldelig remburs eller annullering heraf, skal den udstedende bank informere modtageren af midlerne om dette. Dette skal ske senest hverdagen efter den dag, hvor ændringerne blev foretaget.
2. En uigenkaldelig remburs betragtes som ændret eller annulleret, når den udførende bank modtager samtykke fra modtageren af midlerne. Delvis ændring af betingelserne for remburser af sidstnævnte er ikke tilladt.
3. For at foretage ændringer eller annullere et bekræftet remburs, kræves samtykke fra den udpegede bank og modtageren af midler.
4. Beregninger under et remburs er betalinger foretaget af kommercielle organisationer, derfor lærer modtageren af midler om åbningen af en monetær forpligtelse direkte fra den udstedende bank eller fra hans bank (medsamtykke fra sidstnævnte).
5. Denne type betalinger foretages kun ved bankoverførsel.
6. Betalinger af midler under et remburs er underlagt kundeaftaler med banker og aftaler mellem disse.

Ansøgningsformular

For at betale for varerne på ovenstående måde, indsender betaleren 2 ansøgninger til banken, som er en instruktion til banken om at åbne et remburs. Ansøgningen indsendes i den form, som virksomheden selv har udviklet. I dette tilfælde skal følgende data angives:

• dato og dokumentnummer;
• betalingsbeløb;
• oplysninger om alle parter i transaktionen: betaler, udstedende bank, udførende organisation, modtager af midler;
• type af remburs;
• dets gyldighedsperiode;
• liste over dokumenter, der skal stilles til rådighed af modtageren af midler, krav til dem og den sidste dato for deres indsendelse;
• hvordan rembursen udføres;
• formål med denne betaling;
• afsender, modtager, destination;
• dato for lukning af pengeoverførselsprocessen;
• kommissionsprocent af banker fra transaktionen og proceduren for dens betaling.

Dette er en liste over grundlæggende oplysninger, men dokumentet kan indeholde alle data, der er af interesse for ansøgeren. Mere detaljerede oplysninger er indeholdt i forordningen fra Den Russiske Føderations centralbank af 19. juni 2012 N 383-P "Om reglerne for overførsel af midler" (klausul 6.7).

Metoder til udførelse af remburser

Der er flere metoder, som banker bruger til at betale for transaktionerkontantløs:

1. Foretage betaling, efter at sælgeren har fremlagt de nødvendige dokumenter.

2. Forsinket betaling: udføres et par dage efter, at banken har modtaget den aft alte liste over dokumenter eller efter en vis periode efter afsendelsen af varerne.

3. Foretage en blandet betaling: en del af beløbet betales ved fremvisning af dokumenter, en del - få dage efter afsendelse.

4. Accept af en veksel: den accepteres af den udstedende bank eller bobestyrer og betales inden for den aft alte tid.

5. Forhandling af dokumenter: den udførende bank køber en veksel (veksel) tegnet på en helt anden bank, eller dokumenter ved at rykke frem til modtageren (sælgeren) eller love at betale forskuddet inden den bankdag, hvor banken skal modtage en refusion fra den udstedende bank. Denne metode bruges, når ejeren af varerne ønsker at modtage penge med det samme, og køberen ønsker at betale for engrossalget et stykke tid efter at have modtaget dem.

Fordele ved bankforpligtelser

Betalinger med remburser er finansielle transaktioner, der har en række fordele, nemlig:

• tildeling af ansvar til kommercielle organisationer for lovligheden af pengetransaktioner i form af et remburs;
• sikre fuld betaling til sælgeren;
• returner det fulde beløb til køberen i tilfælde af annullering af salget;
• fuld overholdelse af vilkårene i kontrakten mellem parterne på grund af bankkontrol;
• bevarelse af købers midler i organisationen.

Ulemperafregninger gennem et remburs

Ud over de positive aspekter har disse betalingsordrer nogle ulemper, nemlig:

• på hvert trin af transaktionen er det nødvendigt at levere et stort antal dokumenter;
• høje omkostninger ved denne kontantløse betaling for begge parter.

På trods af besværet med denne betalingsform garanterer afregninger med remburser transaktionens succes, sikrer dens gennemsigtighed og lovlighed og giver også bankkunder mulighed for at finde nye forretningspartnere og gøre relationer åbne, vellykket og lovende.