Overholdelse: hvad er det? Definition, beskrivelse

2024 Forfatter: Howard Calhoun | [email protected]. Sidst ændret: 2023-12-17 10:22

Under de vanskelige forhold i den vestlige sanktionspolitik mod vores land, er overholdelseskontrol ved at blive et af de vigtige værktøjer i banksektorens ledelsessystem. Hvad er compliance? Hvad er udenlandske forretningspartnere opmærksomme på, når de taler om overholdelsesprocedurer i russiske virksomheder? Og hvilke fordele giver de? Lad os prøve at finde ud af det.

Udseendehistorie

Det hele startede med Ruslands optagelse i WTO (World Trade Organization). Der har været mange ændringer, der ikke er synlige for det blotte øje. For eksempel begyndte indenlandske virksomheder og organisationer at blive underlagt internationale standarder for implementering af standarder til bekæmpelse af hvidvaskning af penge, korruption, finansiering af terrororganisationer og andre områder af compliance-systemet (hvad compliance er, vil blive diskuteret nedenfor).

Hvad er overholdelse?

Dette er kommercielle organisationers overholdelse af love, standarder og regler, der er gældende i landets territorium, rettet modforebyggelse af korruption. Med andre ord er overholdelse overholdelse af enhver organisations aktiviteter med et sæt koder og regler, som er fastsat af tilsynsmyndighederne i den relevante sektor af økonomien. I dag er tilstedeværelsen af et compliance-kontrolsystem i en organisation en nødvendighed, når man driver forretning for at forhindre risici (især raider-overtagelser) og beskytte virksomhedens omdømme. Det vil sige, at det er en slags fundament, som enhver organisations kontrolsystem er bygget på, og en af de vigtigste dele af ledelsen.

Den moderne virkelighed er sådan, at manglende overholdelse af overholdelsesregler fører til tab af forretning. Men det er faktisk ekstremt svært at tilpasse dette system til den interne rutine og regler.

Hvad er meningen?

Enhver moderne organisation påtager sig i løbet af sine aktiviteter flere typer kontrol over tekniske, menneskelige og administrative ressourcer for at overholde regler og krav. De dannes under oprettelsen af virksomheden ved at udarbejde lovpligtige dokumenter og udvikle principper for ledelse af organisationer. Men efterhånden som forretningsprocesserne bliver mere komplekse og virksomheden modnes, bliver det sværere og sværere at overholde etablerede normer og regler.

Væksten i teknologiske processer, udvidelsen af produktsortimentet og introduktionen af nye, stigningen i effektiviteten, udvidelsen af personalet kræver et komplekst ledelsessystem.

Hvorfor overholde overholdelse

På den ene side kan du vise gode resultater, men på den anden side dumpe testenregulerende myndigheder og modtage alvorlige bøder og andre problemer. Dette er den såkaldte regulatoriske risiko, som medfører tab af markedsandele, fald i efterspørgsel, salgsmængder osv. Sideløbende hermed opstår også juridiske risici. I tilfælde af et fald i indikatorerne for finansiel aktivitet kan låntageren f.eks. ansøge med et krav om at tilbagebetale gælden før tidsplanen.

Det viser sig, at de regler og forskrifter, der oprindeligt optrådte i organisationen, skal overholdes. Og vi har også brug for en person, der er ansvarlig for at sikre, at der inden starten af deres anvendelse indføres en teknologi for den nye norm eller regel, som gør det muligt at fortsætte forretningsudviklingen, men allerede i overensstemmelse med de indførte normer og regler. krav. I udlandet udføres denne funktion af en særlig compliance manager.

Krav til systemdokumenter

Enhver ny ordre eller regulering skal gennemgå en række trin før implementering. Dette er:

• Udseende (projektudvikling).
• Godkendelse (underskrivelse af det udarbejdede dokument).
• Ikrafttræden.
• Transformation (planlagt eller pludselig ændring af parametre).
• Annullering af et dokument (med et nyt eller af en anden årsag).

At danne nye aktiviteter i organisationen analogt med de eksisterende er opgaven for den leder, der er ansvarlig for compliance (oversat fra engelsk - compliance, compliance, consent). Og det betyder, at denne medarbejder skal have et stort sæt færdigheder, evner og viden, deltage i skabelsen af en dokumentarbase og overvåge personaleuddannelsesspørgsmål. Også hamkan retfærdiggøre yderligere budgetudgifter til implementering af et nyt administrativt dokument, hvis det er nødvendigt.

Definition af compliance for banksektoren

I denne branche involverer begrebet "compliance" levering af information til moderorganisationen - Bank of Russia, og inden for en strengt specificeret tidsramme. Samt udelukkelse af involvering af finans- og kreditorganisationer og deres ansatte i enhver form for ulovlig aktivitet.

Hvad er overholdelseskontrol i banker? Det er et sæt af specielt definerede funktioner, som er opdelt i obligatoriske og valgfrie. Førstnævnte omfatter lovgivningsmæssige normer, hvis manglende overholdelse fører til tab af omdømme og næsten altid til sanktioner. Den anden omfatter ordrer fra organisationens ledelse og funktioner, hvis udførelse er forbundet med forretningspartnernes forventninger.

I betragtning af de beskrevne funktioner bør compliance-systemet i banken administreres af sikkerhedstjenesten. Men i virkeligheden er dette system næsten altid på flere niveauer, så de fleste af dets funktioner er fordelt på strukturelle divisioner.

Introduktionsfunktioner

Overholdelseskontrol i russiske banker er reguleret af reglerne fra Bank of Russia nr. 242-P, nr. 06-29/PZ-N og en række andre dokumenter.

De angiver, at hver enkelt medarbejder i kreditinstituttet bør involveres i udførelsen af funktionerne i dette system inden for deres jobbeskrivelser ogkompetencer. En dedikeret medarbejder er ansvarlig for implementeringen af systemet.

Opbygning af et system har følgende mål:

• Anti-svig og korruption.
• Identifikation af risici forbundet med manglende overholdelse af eksterne (interne) standarder (disse er overholdelsesrisici).
• Overholdelse af internationale standarder og russisk lovgivning.
• Svarer på kundeklager.
• Overholdelse af informationssikkerhedsprincipper.

For at implementere de beskrevne funktioner i bankorganisationer, bør personlige informationssystemer og platforme bruges til at gøre det muligt at systematisere processen med overvågning og efterfølgende analyse.

Opgaven med at automatisere overholdelseskontrol i banker (som er beskrevet ovenfor) er i øjeblikket en prioritet for de fleste banker. Derudover kræver dette system en klar organisering af virksomhedens aktiviteter - potentielle problemer skal identificeres og løses i re altid og så hurtigt som muligt.

Principper for banksystemet for overholdelseskontrol

Den person, der er ansvarlig for implementeringen af systemet i banken (leder), tiltrækker medarbejdere og organiserer arbejdet for at overholde eksterne regler og krav, internt og for at identificere compliancerisiko (dette er en prioriteret opgave i compliance-kontrol).

De grundlæggende principper for systemet er som følger:

• Den compliance-politik, som banken implementerer, skal godkendes af bestyrelsen, som igen med visse intervallerevaluerer dens effektivitet.
• Organisationen skal allokere den nødvendige mængde ressourcer til systemet.
• Den leder, der er ansvarlig for driften af systemet, er forpligtet til at organisere træning for det personale, der er involveret i compliance (hvad compliance er, blev det beskrevet ovenfor).
• Den ansvarlige for implementering og drift af systemet skal have en høj status i virksomheden (f.eks. referere direkte til lederen eller være medlem af de udøvende organer).
• Nogle af opgaverne med compliancekontrol kan udføres gennem outsourcing (i dette tilfælde udføres kontrollen af den ansvarlige leder eller leder af bankorganisationen).

Implementering af systemfunktioner møder nogle gange modstand i banken. Oftest sker dette for eksempel på grund af en beslutning om at afskære en eller flere upålidelige partnere eller kunder, hvilket ved første øjekast er i modstrid med bankorganisationens økonomiske interesser.

Men samtidig er arbejdet med compliance (oversat fra engelsk, som nævnt ovenfor - compliance, compliance, consent) rettet mod at beskytte bankens omdømme og derfor på dens økonomiske succes. Derudover forenkler indførelsen af dette system interaktion med partnere fra udlandet, da hovedpunktet blandt deres krav er eksistensen af en overholdelsespolitik, en anerkendt norm i næsten alle lande.

Compliance System Policy

Næsten alle bankorganisationer udvikler det. Den består af følgende. Dette er politikken:

• Virksomhedsadfærd (det vil sige et generelt dokument designet til at regulere medarbejdernes adfærdsstandarder og jobansvar).
• Bekæmpelse af korruption og finansiering af terrorisme (et dokument designet til at forhindre indtrængen af midler, der er erhvervet eller tjent uærligt, og finansiering af terrorisme).
• Rrettet mod at løse interessekonflikter (dokumenter, der sætter adfærdsstandarder i tilfælde af interessekonflikter.
• Interaktioner med regulatorer og tilsynsmyndigheder (minimerer mulige komplikationer og sikrer effektiv og fuldstændig interaktion).
• Kontroller transaktioner og køb af værdipapirer.
• Modtag kundeklager, og tag handling.
• Datafortrolighed og hemmeligholdelse (for ikke at skade organisationen).
• På grund af kundeidentifikation.

Listen er ret generel. Hver organisation har ret til at tilføje eller fjerne enhver af de beskrevne begivenheder.

Compliance hos Sberbank

I en af de største bankorganisationer i landet er hver medarbejder involveret i implementeringen af compliance-funktioner inden for deres jobbeskrivelse.

Implementeringen af funktionerne i dette system kræver automatisering af alle bankprocesser. Sberbank samarbejder aktivt med CIO-kontorer om dette. Et eksempel er en it-platform baseret på Oracle. Det gør det muligt at systematisere processerne for overvågning af den økonomiske tilstand ogoptimer strukturen i bankorganisationen.

For et par år siden trådte en lov i kraft, ifølge hvilken alle bankorganisationer i verden er forpligtet til at overføre alle data på skatteydernes konti til USA's skattetjeneste. Sberbank har introduceret et sådant produkt og vil yderligere tilpasse det til det russiske marked.