Maksim alt skattefradrag. Typer af skattefradrag og hvordan man får dem

2024 Forfatter: Howard Calhoun | [email protected]. Sidst ændret: 2023-12-17 10:22

Skattefradrag i Rusland er meget populære. Deres design rejser mange spørgsmål. På trods af dette forsøger befolkningen at udnytte sin ret til et skattemæssigt fradrag. Det hjælper at forblive i det sorte, mens du laver nogle udgifter. Derudover kan du, hvis det ønskes, fritage løn for personlig indkomstskat i en vis periode. Dernæst vil vi studere det maksimale beløb for skattefradraget samt funktionerne for at opnå det. Hvad skal alle huske om passende vedligeholdelse? Og hvilke vanskeligheder kan en borger støde på i processen med at udøve sine rettigheder? Besvarelse af alle disse spørgsmål vil hjælpe dig med at kræve skattefradrag.

Definition

Maksimumsbeløbet for skattefradraget er vigtigt, men det er ikke grundlæggende information, når du gør krav på det. Sagen er den, at ikke alle forstår, hvad han vil have med at gøre.

Et skattefradrag er en mulighed for at tilbagebetale en del af de afholdte udgifter til visse transaktioner eller retten til ikke at betaleindkomstskat i en eller anden form. Med andre ord er det sædvanligt at kalde processen med at returnere penge til specifikke udgifter på grund af indkomstskatter.

Typer af refusion

Skattefradrag i Den Russiske Føderations skattelov er anderledes. Der er mange af dem, hver har sine egne karakteristika og begrænsninger for de returnerede beløb.

Borgere kan i øjeblikket gøre krav på følgende fradrag:

• pant;
• hovedejendom;
• social (til behandling, uddannelse, forsikring);
• professionel;
• standard.

Vi vil ikke fokusere på de to sidste. Professionelt afkast er norm alt påberåbt af iværksættere. Standardfradrag udstedes enten for tilstedeværelsen af børn eller for en bestemt persons status. De forårsager ingen særlige spørgsmål - hver arbejdsgiver vil være i stand til at rådgive om deres anmodning.

Samlet kurs

Maksimal skattefradrag kan variere. Det varierer afhængigt af den specifikke situation.

Det er værd at være opmærksom på, hvilken afgiftssats der bruges ved beregning af refusionen. Det er 13 % af de udgifter, borgeren afholder. Dette punkt skal huskes under alle omstændigheder.

Returnering af hovedejendommen - grænser

Det maksimale skattefradrag for ejendom (erhvervelse af fast ejendom uden kredit) afhænger i øjeblikket af værdien af det relevante objekt. Der skal fratrækkes 13 % af prisen - det vil være det afkastbeløb, som en borger kan kræve. Det samme princip gælder for realkreditlånog med soci alt fradrag.

Ikke desto mindre har hver af dem sine grænseværdier. Så snart et vist niveau af refunderbare beløb er nået, bortfalder retten til et skattemæssigt fradrag.

Når du køber fast ejendom, kan du maksim alt returnere 260.000 rubler. Det er 13 procent af 2.000.000. Hvad hvis ejendommen er dyrere?

Under sådanne omstændigheder vil en borger stadig kun være i stand til at refundere sig selv 260.000 rubler. Hvis ejendommen er billigere, kan resten af fradraget udstedes i fremtiden. For eksempel ved næste køb af fast ejendom.

For et realkreditlån

Det er svært at tro, men et boliglån giver dig også mulighed for at tilbagebetale en del af omkostningerne. Det vigtigste er at følge en vis algoritme for handlinger til implementering af deres beføjelser. Vi taler om det senere. Lad os først finde ud af, hvor meget og hvornår du kan returnere.

Realkreditfradraget kan betinget opdeles i to dele - hovedafkastet og for renter på lånet. I det første tilfælde udstedes den vigtigste ejendomskompensation af midler. Det betyder, at det vil være muligt at anmode om maksim alt 260.000 rubler.

Men det er ikke alt. Du kan også kræve tilbagebetaling af de bet alte renter på lånet. Men i hvilke størrelser? Skattefradraget for et realkreditlån (dets renter) er 390.000 rubler. Dette er 13% af 3.000.000 rubler. Det vil under ingen omstændigheder være muligt at gøre krav over de angivne grænser.

Soci alt afkast

Særlig opmærksomhed bør rettes mod sociale fradrag. Sagen er, at de er opdelt i flerekomponenter. Og det maksimale beløb for sociale fradrag vil være samlet.

I et helt liv kan enhver borger kun få 120.000 rubler tilbage for de tilsvarende udgifter. Altså til forsikring, behandling og træning i alt. Men det er langt fra alt, hvad en borger burde vide. Dernæst vil vi overveje hver type soci alt afkast mere detaljeret.

Til undersøgelse

Det maksimale skattefradrag for at studere i Rusland er 120.000 rubler. Og dette er på betingelse af, at der ikke vil blive udstedt andre sociale refusioner.

I Den Russiske Føderation kan du returnere penge til dine studier, uddannelse af børn, brødre og søstre. I hvert tilfælde skal du fokusere på forskellige grænser for beløb.

F.eks. kan en person tilbagebetale 13 % af de afholdte udgifter til sig selv, men ikke mere end den resterende grænse for alle sociale fradrag. I alt - op til 120.000.

For andres uddannelsestjenester er det, som i det foregående tilfælde, generelt tilladt at returnere et hundrede og tyve tusind rubler. Samtidig kan mere end 50.000 rubler ikke refunderes for ét barn, bror eller søster i hele studieperioden.

Refusion for uddannelsestjenester - beløb pr. år

Hvad ellers er værd at være opmærksom på? Sagen er, at på trods af de ovenfor fastsatte grænser, giver uddannelsestjenester særlige betingelser for tilbagebetaling af penge. Nogle undrer sig over, hvor meget et år der kan gives tilbage for at studere en bror, et barn eller en søster.

Baseret på det foregående kan vi drage en simpel konklusion - ikke mere end 15.600 rubler. Dette beløb svarer til 13 procent af 120 tusind rubler. Følgelig allegrænsen for midler, der er sat til en andens uddannelse, kan bruges om cirka 3 år. I praksis tager en sådan operation ofte længere tid.

Medicinske tjenester

Maksimal skattefradrag for medicinsk behandling kan rejse mange spørgsmål. Men hvorfor?

Sagen er, at lægetjenester er opdelt i almindelige og dyre. I det første tilfælde kan du returnere 13 procent af de afholdte omkostninger, men ikke mere end 120.000 rubler. Ellers vil tjenesten blive nægtet.

I dette tilfælde skal du tage højde for alle de sociale fradrag, som personen anmodede om. Det sker, at ansøgeren for eksempel allerede har brugt de fastsatte grænser på grund af uddannelsesydelser og forsikring. Og så forsøgte han at indgive en anmodning om tilbagebetaling af penge til behandling. Det vil blive juridisk afvist.

Dyr behandling

Nogle medicinske tjenester betragtes som dyre behandlinger. Den Russiske Føderations skattelov angiver alle tjenester, der kan tilskrives sådanne. For eksempel bet alt kejsersnit.

Der er intet maksim alt skattefradrag for lægeydelser, der anses for dyre. Sagen er, at en borger kan kræve af staten 13 % af de indbet alte midler.

Vigtigt: dyr behandling refunderes uden nedsættelse af det sociale fradrag. Det betyder, at du kan returnere 13 procent af "dyr medicin" og yderligere 120.000 til andre lægeydelser.

Begrænsninger for medicinske tjenester om året

Har du brug for et skattefradrag for tandproteser? Maksimumbeløbet tilbage til borgeren kendes. Men skynd dig ikke - du bliver nødt til at huske den årlige grænse.

På et år kan en person generelt få 15.600 rubler tilbage som et soci alt afkast. Og ikke kun for pædagogiske tjenester. En lignende grænse gælder også for forsikring og behandling.

Den eneste undtagelse er dyr behandling. Det vil som allerede nævnt ikke være forbundet med et soci alt fradrag. Præcis 13 procent af de beløb, der er angivet i kontrakterne, får lov til at blive refunderet for sådanne tjenester.

Afhængighed af personlig indkomstskat

Maksimumsbeløbet for skattefradraget afhænger som allerede nævnt af mange omstændigheder. På trods af de allerede studerede grænser skal du være opmærksom på endnu et meget vigtigt punkt. Han kan forårsage en masse problemer og bringe en masse frustration.

Ifølge loven kan en borger ikke kræve flere penge, end han har overført i form af indkomstskat for en bestemt skatteperiode. Det er derfor langt fra altid, at borgerne hurtigt bruger de grænser, der er fastsat af beløb.

Betingelser for registrering

Vi fandt ud af grænserne. Nu er det tid til at finde ud af, hvordan du indgiver en skatterefusion. Dette er en ret vanskelig og langvarig proces, der tvinger borgerne til at forberede sig på forhånd.

Ikke alle kan ansøge om skatterefusion. Det skyldes kun dem, der:

• har et officielt ansættelsessted;
• overfører personlig indkomstskat på 13 procent til statskassen;
• har russisk statsborgerskab;
• har permanent opholdstilladelse i en bestemt region;
• lavede en aftale frai mit eget navn og for min egen regning.

Følgelig kan arbejdsløse, husmødre, pensionister og udlændinge ikke kræve tilbagebetaling af indkomstskat. Der er også undtagelser. Og alle bør huske dem.

For arbejdsløse og pensionister

Det maksimale skattefradrag for undervisning, medicinsk behandling og andre udgifter vil ikke længere give problemer. Enhver vil kunne forstå, hvor meget og under hvilke betingelser han kan kræve af staten.

Pensionister og arbejdsløse, hvor mærkeligt det end kan virke, kan udøve deres ret til skattefradrag. De har lov til at fremføre personlig indkomstskat for de sidste tre år. Hvad betyder det?

Når der udstedes en refusion, vil skattemyndighederne tage hensyn til den indkomstskat, personen har overført for de foregående 36 måneder. Det betyder, at uden formel ansættelse bortfalder retten til refusion af afholdte udgifter først efter 3 år. Den fornyes, efter at en person ikke har overført personlig indkomstskat i tre år.

For udlændinge

Udenlandske statsborgere i Rusland kan ikke ansøge om skattefradrag. Du kan dog klare denne opgave, hvis du får russisk statsborgerskab.

I dette tilfælde vil personen blive behandlet som en "lokal" beboer. Alle ovenstående betingelser og begrænsninger vil gælde. Det vigtigste er at have statsborgerskab i Den Russiske Føderation og indkomst underlagt personlig indkomstskat på 13 procent.

Iværksættere og returneringer

Med beløbet for skattefradrag ved køb af lejlighed sorteret fra. Som allerede understreget, kan en person ikke kompensere sig selv mere end260 tusind rubler. Hvad med iværksættere?

De er generelt berettiget til refusion af afholdte udgifter. Det vigtigste er at arbejde på OSNO. Det er denne skatteordning, der giver en personlig indkomstskat på 13 %. Ved brug af særlige transportformer vil en individuel iværksætter ikke kunne udstede et fradrag. Dette er ganske enkelt ikke fastsat i den nuværende lovgivning i Den Russiske Føderation.

Tredjepartsinvesteringer og momsrefusion

Størrelsen af skattefradraget ved køb af en lejlighed er registreret i Den Russiske Føderations skattelov. Men nogle livssituationer forvirrer borgerne. Sagen er, at nogle gange bruger folk statsstøtte til at købe fast ejendom. For eksempel barselskapital. Hvor mange penge kan returneres under sådanne omstændigheder?

Alle ovenstående begrænsninger og begrænsninger gælder. Princippet om beregning af beskatningsgrundlaget vil blot ændre sig. Hvis nogen bruger statsstøtte til at købe fast ejendom, vil grundlaget, hvorfra fradraget på 13 procent tælles, blive reduceret med mængden af tredjepartsinvesteringer.

Hvornår skal du ansøge?

Nogle spekulerer på, hvornår retten til at modtage tilbagebetaling af personlig indkomstskat opstår. Norm alt det næste år efter indgåelsen af transaktionen. Hvis vi taler om at betale renter på et realkreditlån - fra tidspunktet for de første betalinger.

Hvornår kan jeg ansøge om skattefradrag? Til enhver tid, dog senest 3 år fra transaktionsdatoen. Så lang tid tager det at ansøge om skatterefusion i Rusland.

Desuden kan en person kræve penge med det samme i 36 måneder. Meget praktisk, især for realkreditlån og uddannelsesmæssigeVend tilbage. Det vigtigste er at vide, hvordan man handler i dette eller det tilfælde. Forberedelse til udbetalinger er meget arbejde. Heldigvis kan de enten helt undgås eller minimeres.

Servicesteder

Hvor præcist skal du ansøge om skattefradrag i Rusland? Du kan håndtere dette problem i forskellige instanser. Sagen er, at borgere er i stand til at bede om refusion gennem:

• skattemyndigheder;
• multifunktionelle centre;
• Mine dokumenter-organisation.

I hvilken skat skal man modtage et skattefradrag? Du skal ansøge med en anmodning til Federal Tax Service på bopælsstedet. For eksempel personligt eller via mail. Den vigtigste ting at huske er, at tilbagebetaling af indkomstskat ikke udstedes i en anden region.

Vigtigt: Hvis du ønsker det, kan du søge om fradrag hos din arbejdsgiver. I dette tilfælde vil borgerens indkomst blive fritaget for indkomstskat af afkastbeløbet.

Designvejledning

Og hvordan gør man krav på skattefradrag? Borgerne skal overholde en bestemt handlingsalgoritme. Det giver ingen væsentlige problemer, når det er korrekt forberedt.

For at ansøge om refusion af personlig indkomstskat skal en person have:

1. Foretag denne eller hin transaktion på dine vegne og for dine egne penge.
2. Opret en bestemt pakke med papirer. Dette punkt vil blive diskuteret mere detaljeret senere.
3. Ansøg om fradrag.
4. Modtag et svar fra det autoriserede organ.

Hvis alt er gjort korrekt, vil ansøgeren efter et stykke tid blive refunderet for visse udgifter. De største vanskeligheder for borgerne opstår i dannelsen af en pakke af dokumenter til gennemførelse af opgaven.

Hovedpapirer

Hvilke dokumenter er nødvendige for et skattefradrag? Svaret afhænger direkte af den specifikke situation.

Ansøgeren har helt sikkert brug for følgende komponenter:

• civilt pas;
• selvangivelse for en given periode;
• indkomstcertifikater;
• checks, der angiver visse udgifter;
• anvendelse af den foreskrevne formular;
• en aftale om indgåelse af en transaktion eller levering af tjenester.

Men det er ikke alt. Overvej derefter de yderligere udsagn, som en person har brug for, når han foretager fradrag.

Forespørgsler om returnering af ejendom

Hvilke dokumenter er nødvendige for et skattefradrag for en lejlighed eller et realkreditlån? Norm alt skal ovenstående liste suppleres:

• pantlån eller salgsaftale;
• tilbagebetalingsplan for lån;
• kvitteringer for overførsel af penge til hovedtransaktionen;
• USRN-erklæringer for fast ejendom.

Dette vil norm alt være tilstrækkeligt. Alle disse uddrag skal kun indsendes i originaler. Deres kopier tages ikke i betragtning af autoriserede tjenester.

Referencer ved ansøgning om fradrag for behandling

Har du brug for at få penge i form af refusion af personlig indkomstskat for lægeydelser? Det er ikke så svært, som det ser ud.

For at undgå problemer og spørgsmål fra de autoriserede organer skal ansøgeren forberede:

• licensermedicinsk facilitet og læge;
• kontrakter om lægebehandling;
• checks og kvitteringer;
• recepter (hvis personen får tilskud til medicin).

Som regel hjælper de i moderne klinikker med at udarbejde dokumenter til skattefradrag. Derfor burde der ikke være væsentlige problemer.

Dokumenter til fradrag for undervisning

Certifikater for et skattefradrag i Den Russiske Føderation kan være nyttige anderledes. Du skal hele tiden tage udgangspunkt i en bestemt situation.

Vil du returnere indkomstskat for uddannelsesydelser? I dette tilfælde skal du bruge:

• studentereference;
• uddrag fra en uddannelsesinstitution, der siger, at en person virkelig studerer der;
• organisationslicens;
• akkreditering af specialet valgt af den studerende;
• kontrakt om levering af bet alte uddannelsestjenester.

Som regel kan alle de anførte udsagn tages fra en uddannelsesinstitution. Serviceaftalen skal opbevares i hænderne på ansøgeren.

For familiefolk

Som allerede nævnt, kan der udstedes en skatterefusion ikke kun for dig selv, men også for pårørende. Når det kommer til at erhverve ejendom, skal en familieperson desuden danne en særlig pakke af certifikater.

Har modtageren af fradraget en familie, eller indgiver han en tilbagebetaling af personlig indkomstskat for et barn, bror eller søster? Så skal du tage med dig til de autoriserede organer:

• ægteskabs- eller skilsmisseattest;
• bevis for fødsel eller adoptionbørn;
• udsagn, der bekræfter slægtskab med en bror eller søster.

Hvis ægtefællerne har en ægtepagt, er det heller ikke overflødigt. Sagen er, at når man erhverver ejendom i ægteskab, er det anerkendt som almindeligt med manden/konen. Og anden halvdel af ansøgeren har ret til sin registrering. Tilstedeværelsen af en ægteskabsaftale vil eliminere unødvendige problemer og spørgsmål fra de ansatte i Federal Tax Service.

Konklusion

Nu er det klart, hvad det maksimale skattefradrag er i dette eller hint tilfælde. Og hvordan man kræver de passende midler er også klart.

Hvor lang tid tager det i gennemsnit at vente på penge? Cirka 4-6 måneder. Heraf vil kun 1, 5-2 blive betragtet som en ansøgning om fradrag. Og det samme beløb vil blive brugt på at udføre en bankoperation for at overføre penge til den konto, der er angivet i ansøgningen.

Du kan hurtigt udstede et fradrag gennem arbejdsgiveren - fritagelse for personlig indkomstskat vil ske fra næste måned. Det vil sige fra først modtaget efter realiseringen af fradragsretten i løn. Men denne mulighed er ikke efterspurgt blandt befolkningen.