Juridiske risici: grundlæggende begreber, typer, kategorier, forsikring

2024 Forfatter: Howard Calhoun | [email protected]. Sidst ændret: 2023-12-17 10:22

Juridiske risici - dette er muligheden for, at begivenheder, der ikke oprindeligt var forudset af parterne i transaktionen, en juridisk enhed, en iværksætter, påvirker resultaterne af aktiviteter. Hvordan vurderer man sådanne risici korrekt? Hvordan minimerer man dem? Vi vil besvare disse og andre spørgsmål om dette emne nedenfor.

Risici for juridiske personer

Først, lad os liste alle de mulige risici ved juridisk aktivitet:

• Mål eller administreret: naturligt, kriminelt, teknisk.
• Subjektiv eller uoverskuelig: kontraktmæssig, marketing, finansiel, juridisk, politisk.

Som vi kan se, er emnet for vores samtale kun én kategori blandt de risici, som både en juridisk enhed og en individuel iværksætter kan stå over for.

Kilder til konceptet

Lad os vende tilbage til paragraf 1 i artikel 2 i Den Russiske Føderations civile lovbog. Iværksættervirksomhed (både enkeltmandsvirksomhed og virksomhedsdannelse) defineres her som en aktivitet, der udføres på eget ansvar, samt sigter mod at skaffe en almindelig indkomst ved at udførearbejder, salg af varer, levering af tjenesteydelser, brug af diverse ejendom, fast og løsøre.

Baseret på denne definition er selv at drive forretning et risikabelt foretagende. Først og fremmest på grund af det faktum, at en forretningsmand kun kan antage graden af rentabilitet af hans erhverv, succesen med at fortsætte virksomheden.

Samtidig er de fleste juridiske risici her på tidspunktet for indgåelse af aftaler, kontrakter, eventuelle transaktioner.

lovgivningsmæssig definition

Hvad med den russiske lovgivning? Den indeholder ikke nogen præcis definition af juridiske risici. Det eneste dokument, der kan stoles på i denne sag, er anbefalingsbrevet fra Den Russiske Føderations centralbank dateret 2005-30-06 nr. 92-T "Om organiseringen af styringen af juridisk risiko og risikoen for tab af forretninger omdømme i kreditinstitutter og bankkoncerner."

Det skitserer de generelle principper for bankorganisationers arbejde med at bestemme, studere virkningen af juridiske risici både på rentabiliteten af transaktioner og på virksomhedernes forretningsomdømme. På trods af at kredsen af adressater for dette brev er begrænset, er de fleste af anbefalingerne i det universelle. De kan anvendes analogt ved indgåelse af forskellige transaktioner, også af ikke-finansielle institutioner og virksomheder.

Definition

Så, afsnit 1.1 i det tidligere nævnte anbefalingsbrev nr. 92-T kalder organisationens juridiske risici sandsynligheden for tab eller enhver negativ påvirkningom opfattelsen af organisationen hos dens kunder og entreprenører. Dette bestemmer sandsynligheden for skade på denne virksomheds image.

Samtidig opdeler afsnit 2.1 i dette brev hele sæt af juridiske (juridiske) risici i to kategorier. Disse er interne og eksterne. Overvej dem mere detaljeret.

Indre gruppe

Følgende betragtes som interne juridiske (juridiske) risici i virksomheden:

• Inkonsistens i en virksomheds eller organisations aktiviteter, konstituerende dokumenter, praksis for indgåelse af transaktioner med gældende krav og lovgivningsnormer.
• Utilstrækkelig effektiv tilrettelæggelse af aktiviteterne i virksomhedens juridiske afdelinger, mangel på ordentlig koordinering med ledelsesteamet, forsømmelse af behovet for juridisk ekspertise i hver transaktion, juridiske grove fejl ved indgåelse af forskellige former for aftaler og kontrakter.
• Organisationens overtrædelse af vilkårene i den kontrakt, den underskrev. Det kan både være tvunget og bevidst. For eksempel at påtage sig forpligtelser, der ikke står i forhold til virksomhedens reelle kapacitet.
• Utilstrækkelig opmærksomhed på teknologiske forbedringer, indførelse af et elektronisk dokumentcirkulationssystem, brug af forskellige internetressourcer til erhvervskorrespondance, forhandlinger med modparter, deltagelse i konkurrencer og udbud.

Ydergruppe

Den eksterne risikokategori for en juridisk enhed omfatter følgende:

• Omstændigheder uden for transaktionens parters kontrol. Til demomfatte lovændringer og justeringer, indførelse af nye eller forhøjelser af eksisterende skatter, skærpelse af kravene til de aktiviteter, virksomheden udfører.
• Både tvungen og forsætlig misligholdelse af modparter.

Minimeringsforanst altninger

Risici for en juridisk enhed er et fænomen, hvis sandsynlighed for forekomst kan minimeres til et vist niveau, hvis det ikke elimineres. De vigtigste organisatoriske tiltag i denne retning er følgende:

• Identifikation af de vigtigste og sekundære risikofaktorer ved indgåelse af transaktioner under hensyntagen til hovedvektoren for virksomhedens aktivitet.
• Udpegning af risikotolerancekriterier ved underskrivelse af en kontrakt. Fastlæggelse af de betingelser, hvorunder det aldrig kan afsluttes, på trods af tilbuddets tiltrækningskraft.
• Udnævnelse af en ansvarlig person (eller flere personer med en sondring mellem de vektorer, de er ansvarlige for), hvis ansvar vil omfatte både vurdering af juridiske risici og minimering af deres manifestationer.
• Oprettelse af en struktur for gensidig information om mulige risici mellem ledelsen af organisationen og dens juridiske afdeling, andre interesserede afdelinger.
• Bestemmelse af rækkefølgen, hvori juridiske risici adskilles fra risici af forskellig karakter - produktion, kredit, finans osv.
• Oprettelse af et overvågningssystem, vurdering af risikoniveauet i forhold til både organisationen selv og dens kunder, partnere.
• Skabelseet kontrolsystem, der overvåger aktiviteterne i den juridiske afdeling og andre specialister, der direkte eller indirekte er involveret i indgåelse af transaktioner, underskrivelse af kontrakter osv.
• Forsikring af juridiske risici. Da de kan føre til de mest negative konsekvenser. Mange fremsynede organisationer søger at forsikre sig mod begyndelsen af en sådan forsikret begivenhed. Vanskeligheden her er, at det er nødvendigt at forudse alle situationer, hvor juridiske risici i væsentlig grad påvirker resultatet af aktiviteten, organisationens generelle situation.

Foranst altninger til at minimere risici uden for virksomhedernes kontrol

Vi fortsætter med at overveje den juridiske kategori af risici for en juridisk enhed. Hvad angår eksterne risici, der ikke afhænger af virksomheden selv, foreslår lovgivningen følgende foranst altninger for at minimere dem:

• Regelmæssig overvågning fra den juridiske rådgiver af ændringer i lovgivningen.
• Registrerer i sine aktiviteter perioden mellem vedtagelsen af den statslige normative lov og dens ikrafttræden.
• Jævnlig overvågning af nyheder, medier rapporterer om arbejdet i de statslige organer, der på den ene eller anden måde påvirker og regulerer virksomhedens aktiviteter.
• Når der er en høj grad af sandsynlighed for, at visse regulatoriske handlinger vil blive truffet af regeringen, skal virksomheden blive enige om de mulige konsekvenser af dette, før de indgår en transaktion med sin modpart, eller på en eller anden måde formalisere en sådan mulighed i vilkårene i kontrakten. Kardinalforanst altningen er at nægte at indgå en kontrakt indtilen vigtig lovbestemmelse vil ikke træde i kraft.
• Hvis der er stor sandsynlighed for en stigning i obligatoriske indbetalinger til statskassen, skal størrelsen af deres stigning først inkluderes i transaktionsprisen.

Evaluering ved indgåelse af kontrakter

Hvilke andre risici ved en juridisk adresse kan være forbundet med samarbejde med modparter? Deres vurdering kompliceres af det faktum, at organisationens regnskabsoplysninger er skjult for tredjeparter, det vil sige, at det ofte er umuligt at finde ud af størrelsen af overskud, udgifter, egenkapital, kreditorer/tilgodehavender hos en partner.

For så vidt angår lovgivningen, anbefaler den at vurdere juridiske risici i denne sag som følger:

• Se offentligt tilgængelige oplysninger fra registre, Unified State Register of Legal Entities, statslige databaser om partnerdeltagelse i auktioner og udbud, investeringsprojekter.
• Undersøg de retslige myndigheders oplysninger om arten, antallet af juridiske og økonomiske krav mod modparten, antallet af verserende sager, hvor partneren optrådte.
• Se ressourcerne fra anklagemyndigheden, FSSP, arbejdstilsynet. Her kan du finde ud af, om virksomheden har gæld til statsbudgettet, andre modparter, egne medarbejdere, samt gøre dig bekendt med krav og klager over en samarbejdspartners arbejde, foretage tilsyn og andre kontrolforanst altninger mod denne.
• Undersøg oplysningerne i medierne, arkiverne for partnerens reklamekampagner. Her kan du orientere dig om udvidelse af aktiviteter, ændringerpræsenteret rækkevidde.

Foranst altninger til at minimere interne risici

Lad os nu præsentere de praktiske råd fra russisk lovgivning om bekæmpelse af indenlandske juridiske risici. Grundlæggende er de rettet mod at forbedre medarbejdernes færdigheder og tilskynde medarbejderne til at tage en mere ansvarlig tilgang til deres egne opgaver. Disse er følgende varer:

• Definition af klare krav til medarbejdernes kvalifikationer, medarbejdernes personlige og forretningsmæssige kvaliteter.
• Rettidig udvikling og kommunikation til hver af medarbejderne af hans jobbeskrivelser, en liste over pligter og rettigheder, måder at interagere med kolleger og ledelse på.
• Streng krav fra medarbejderne om strengt at overholde reglerne for arbejde med kommercielle, personlige hemmeligheder, professionel etik.
• Regelmæssig henvisning af medarbejdere til videreuddannelse.
• Tildeling af passende økonomiske incitamenter til samvittighedsfuldt arbejde.

Tekniske foranst altninger

Afslutningsvis en række rent tekniske foranst altninger, der vil hjælpe med at reducere niveauet af juridiske risici i forhold til enhver virksomhed:

• Senning af tekster, former for kontrakter indgået af organisationen.
• Opret et produktivt system til registrering og lagring af alle tidligere udarbejdede kontrakter og aftaler.
• Analyse af kvaliteten af udførelsen af visse bestemmelser, der bestemmer behovet for at specificere eventuelle klausuler i kontrakterne.
• Oprettelse af et praktisk internt aftalesystemforretningsdokumenter, deres godkendelse af ledelsen.
• Optimering af belastningen på den juridiske afdeling.
• At give medarbejdere regelmæssig adgang til regulatoriske dokumenter, opdateret juridisk litteratur, oplysninger om retspraksis, som kan være nødvendige, er nyttigt i udførelsen af deres officielle opgaver.

Juridiske (juridiske) risici er blot en af de kategorier af risici, som en individuel iværksætter eller en organisation (juridisk enhed) kan stå over for. De er opdelt i interne og eksterne, afhængigt af virksomhedens aktiviteter og uoverstigelige omstændigheder. Lovgivningen i Den Russiske Føderation tilbyder effektive foranst altninger til at neutralisere og minimere dem, som blev præsenteret i artiklen.