Н1 - kapitaldækningsforhold. Standard H1: værdi

2024 Forfatter: Howard Calhoun | [email protected]. Sidst ændret: 2023-12-17 10:22

For at oprette en bank skal du oprette en autoriseret fond. Dette er det minimumsbeløb, der kræves for at udføre aktiviteten. I henhold til lovgivningen i Den Russiske Føderation er dens volumen 5 millioner euro i rubel. I henhold til mængden af organisationens kapital bestemmes muligheden for dens vækst og udvikling. For at gøre dette er der en særlig indikator for tilstrækkeligheden af egenkapital. Læs videre for at finde ud af, hvad H1-standarden er, og hvordan den beregnes.

Bankkapital

Det inkluderer mængden af egne og yderligere midler. Denne indikator beregnes ved hjælp af følgende formel:

UK=OK + DC, hvor:

UK - bankkapital, OK - størrelsen af egne midler, DK - ekstra kapital.

Kilder til dannelse af MC for banker i form af JSC:

• nominel værdi af ordinære aktier, der faktisk er markedsført;
• share premium;
• pålydende værdi af foretrukne aktier, forudsat at stiftelsesdokumenterne foreskriver, at de er tilladt manglende udbetaling af udbytte, hvis dette ikke medfører dannelse af gæld til indehaverne af værdipapirer;
• midler, der er dannet efter anmodning fra centralbanken;
• overskud for indeværende år, som bekræftes af revisorerne;
• forskellen mellem Storbritannien og Storbritannien, hvis størrelsen af bankens egne midler falder efter omorganisering.

Kilden til dannelsen af IC for banker i form af LLC er betalingen af stifternes aktier.

Økonomiske regler

Centralbanken analyserer regelmæssigt mængden af kreditinstitutters egenkapital. Det skal overholde indikatorerne specificeret i instruktion nr. 1 "Om proceduren for regulering af bankers aktiviteter." Den vigtigste af dem er H1, kapitaldækningsgraden. Det regulerer risikoen for bankinsolvens, viser det minimumsbeløb af egenkapital, der kræves for at dække tab. Beregningen af H1-standarden udføres efter følgende formel:

H1=SC / (SUM (Ai-Cree) + s. 8807 + s. 8957 + PK + CRV + s. 8992 + 10 x OR + PP), hvor:

1. SK - bankkapital;
2. Cree - risikofaktor for AI-th aktiv;
3. p. - linjenummer i rapportering;
4. risici:

• KRV - for eventualforpligtelser;
• KRS - for hastetransaktioner;
• OR - operationelt;
• РР - marked;
• PC - øget koefficient.

H1 - kapitaldækningsforhold - for banker med egenkapital på over 5 mio. EUR bør være 10 %. Hvis AC er mindre, skal værdien af koefficienten være 11 % eller mere.

Ifølge Basel-komiteens metodologi er niveauettilstrækkeligheden beregnes separat for hovedstæderne på første og andet niveau. Først beregnes mængden af tilbagekøbte aktier, reservefonden og overskuddet af vulgære år. Tier 2-kapital omfatter opskrivningsreserver, tabsreserver og forskellige hybride værdipapirer.

likviditetsforhold

H2-standarden bestemmes af forholdet mellem meget likvide aktiver og mængden af efterspørgselsforpligtelser:

H2=La / (Bv - 0,5 x Bv1), hvor:

Н2 – øjeblikkelig likviditetsforhold;

La - meget likvide aktiver (kontanter, ædelmetaller, udenlandsk valuta, nostro-saldo; saldi på korrespondentkonti i centralbanken; investeringer i statspapirer);

Bv – 20 % af anfordringskontosaldoen;

Bv1 – den mindste samlede saldo af midler på anfordringskonti for enkeltpersoner og juridiske enheder.

Den beregnede værdi af H2 skal være 15 % eller mere.

Nuværende likviditetsforhold:

H3=La / (Fra - 0,5 x Bv1)

hvor:

Fra - kræve forpligtelser med en løbetid på op til 30 dage: saldi på foliokonti, "loro", indlån og indlån; lån, garantier og garantier og andre forpligtelser;

Bv1 – den mindste samlede saldo af midler på anfordringskonti for enkeltpersoner og juridiske enheder i op til en måned.

Den beregnede værdi af koefficienten skal være mindre end 50%.

Langfristet likviditetsforhold beregnes for forpligtelser og lån, der forfalder mere end 12 måneder:

H4=Kr / (SC + D + 0,5 x O), hvor:

Kr - lån ydet af banken i rubler og udenlandsk valuta. Dette tal bør også inkludere 50 % af bankgarantier og garantier med samme gyldighedsperiode;

D - modtagne indlån og lån;

O - størrelsen af den mindste samlede saldo på konti med en løbetid på op til 1 år.

Det beregnede forhold skal være mindre end 120%.

Rehabiliterede banker overholdt ikke H1-ansvarsdækningsgraden

Dette blev vist af resultaterne af den finansielle analyse af kreditinstitutter. Især Mosoblbank overholdt ikke H1-standarden i februar. Værdien af kreditinstituttets koefficient var lig med 0 %, med de krævede 10 %. Organisationen manglede også grundlæggende, fast kapital, langsigtede likvide aktiver. Det går ikke bedre i Finance Business Bank. Den aktuelle likviditetsindikator oversteg den påkrævede værdi med 4,32 %. Normer for basis- og fast kapitaldækning blev også overtrådt. Den tredje desinficerede organisation - "Inres" - overholdt ikke kravene fra centralbanken i 19 dage og "BTA-Kazan" - 15 dage i træk. I NB "TRUST" udgjorde værdien af tilstrækkelighedsprocenterne for grundkapitalen, det maksimale niveau for store og brugen af egne midler og midler fra andre juridiske enheder 0%.

Bimbank

Denne kreditorganisation tog finansgruppen "ROST" til reorganisering sidste efterår. Men der opstod problemer for alle deltagere i processen. "Rost Bank" i slutningen af januar overtrådte H1-standarden, scorede ikkeet tilstrækkeligt antal langsigtede aktiver og oversteg risikoniveauet pr. kunde. Kreditorganisationen "Kedr", som også er en del af denne finanskoncern, havde ikke tilstrækkelige egne midler i hele januar til at sikre sine aktiviteter. Derudover har instituttet overskredet grænsen for større risici, garantier og garantier og niveauet for insiderrisici. Den 12. januar 2015 havde Bimbank heller ikke tilstrækkelig fast kapital til at understøtte sine aktiviteter. Men senere blev situationen bedre.

Konsekvenser

Listen over andre organisationer, der overtrådte H1-standarden, inkluderer: NPO "Petersburg Settlement Center", frataget licensen "Shipbuilding", "Tavrichesky", "Financial and Industrial" banker. Forskellige indflydelsesforanst altninger anvendes ikke på kreditinstitutter, der er på stadiet af økonomisk genopretning. Men da kapitaldækningsgraden for bank H1 blev overtrådt af Svyaznoy, begyndte spørgsmålene. Ifølge loven kan centralbanken tilbagekalde en tilladelse, hvis koefficientværdien falder til 2 %. I løbet af rapporteringsåret sker dette for banker ret ofte på grund af tekniske fejl. Men hvis værdien af koefficienten ikke er steget efter at have rettet problemerne, kan centralbanken anmode om en finansiel rehabiliteringsplan eller introducere sin leder i strukturen. For Svyaznoy faldt denne koefficient til 9,19 % for kun én dag på grund af det faktum, at banken var nødt til at øge fradragene til reserver.

Ny markedsleder

H1-standarden for banker er fastsat til 10 % ved lov. FRAI 2013 var Tinkoff den mest kapitaliserede. Værdien af koefficienten nåede derefter 15,8% og forblev høj på trods af tendenserne på markedet. Ifølge resultaterne for første kvartal faldt dette tal til 15,22 %. Russian Standard satte ny rekord - 17,65%. Andre kreditinstitutter har en lav indikatorværdi: Home Credit - 13,9%, Renaissance - 12,89%, OTP - 12,34%.

Russian Standard omstrukturerede euroobligationer, forlængede deres løbetid indtil 2020, modtog yderligere kapital på $350 mio. og øgede 1. halvår med 4 %. For dette bet alte banken investorerne en præmie på 5 procentpoint. fra obligationens pålydende værdi og øgede renten til 13 % for én kupon. Til dato er hovedstaden i "Russian Standard" 64 milliarder rubler. Grundet dette kan organisationen tiltrække forpligtelser gennem udbud, låne ud til relaterede virksomheder i et større volumen. Tab dækkes af kernekapital. Dens tilstrækkelighedsniveau er lav - 6,26%. Men det er fordi den ikke inkluderer efterstillede obligationer.

I første kvartal tabte banken 6,5 milliarder rubler. Ved udgangen af 2014 udgjorde overskuddet 1,4 milliarder rubler. Hvis tabene ikke reduceres, vil presset på kernekapitalen kun forstærkes. Konkurrenter på markedet har en højere værdi af denne indikator: Home Credit - 8,42%, Tinkoff - 9,4%, Vostochny - 6,74%.

Sberbank ønsker ikke at skille sig ud på markedet endnu

Organisationen modtog et ansvarligt lån fra centralbanken på 500 milliarder euro. Dette tal indgår i øjeblikket i egenkapitalen.andet niveau. Hvis den omregnes, så stiger H1-standarden med 1,2 procentpoint fra 12 %. I sammenligning med konkurrenter og organisationens position på markedet er værdien af koefficienten ikke høj. Men i betragtning af makroøkonomien og situationen i Ukraine er resultaterne ganske acceptable.

Konklusion

For at markedet skal fungere vellykket, har banken brug for sine egne midler. Deres volumen bør rådgive om de etablerede tilstrækkelighedsstandarder. Centralbanken kontrollerer regelmæssigt værdien af disse koefficienter. Hvis den beregnede indikator falder til 2 %, kan kreditinstituttets tilladelse tilbagekaldes.