Bankgaranti: typer, vilkår, betingelser og funktioner

2024 Forfatter: Howard Calhoun | [email protected]. Sidst ændret: 2023-12-17 10:22

Bankgaranti er en af de mest effektive måder at sikre transaktionens sikkerhed på. En finansiel institution opkræver et gebyr for at levere en sådan service.

I bund og grund er en garanti et låneprodukt, men dets omkostninger er meget billigere end et kontantlån. Enhver bankorganisation med licens fra centralbanken kan udstede garantier. Hver modtager stiller dog sine egne krav til dem.

Disse ønsker fra kunder er samlet og nedfældet i artikel 45 i 44-FZ, ifølge hvilken Finansministeriet er ansvarlig for at fastlægge krav til finansielle organisationer, der udsteder bankgarantier. Hver måned udgiver Finansministeriet et opdateret register over institutioner, der er berettiget til denne aktivitet.

Grundlæggende begreber

En bankgaranti er en skriftlig forpligtelse for et pengeinstitut til at betale et bestemt beløb til en kunde, hvis hovedstolen ikke opfylder betingelserne i kontrakten. Dette værktøj giver dig mulighed for at sikre den korrekte udførelseforpligtelser i henhold til kontrakten. For nogle transaktioner er denne metode til risikoreduktion en forudsætning for samarbejde.

Tre emner er involveret i denne proces:

• Støttemodtageren er kreditor (kunde) i henhold til hovedkontrakten. Det er hans interesser, der vil blive beskyttet.
• Hovedstol - debitor (bobestyrer) i henhold til hovedkontrakten. Det er den, der indleder forpligtelsen.
• Garant - en bank, der påtager sig forpligtelser for et bestemt gebyr. Det vil sige, at kautionisten er en bank, der giver en kreditgrænse, betaling af udækkede udgifter eller det beløb, der er angivet i kontrakten, til modtageren. Lister over akkrediterede institutioner, der er i stand til at fungere som garanter, opdateres regelmæssigt (Sberbank of Russia, VTB 24, andre). Tidligere kunne ikke kun bankorganisationer, men også IC'er fungere som garant. Men i dag (i overensstemmelse med loven) er forsikringsselskaber ikke udstyret med sådanne beføjelser.

varianter

Hovedklassifikationen af bankgarantier er bestemt af typen af sikret transaktion:

• Skat, told. Sådanne bankgarantier gør det muligt at sikre korrekt opfyldelse af forpligtelser over for de angivne statslige organer.
• Forskud. Giver dig mulighed for at sikre tilbagebetaling af forudbetalinger, hvis betingelserne for transaktionen ikke overholdes med hensyn til tid eller mængde.
• Betaling. Giver dig mulighed for at sikre rettidig betaling for leverede varer eller udført arbejde.
• Garantiudførelse. Giver fuldskala og rettidig levering af varer, levering af tjenester, udførelse af arbejde.
• Konkurrencedygtig (udbud). Giver dig mulighed for at reducere kundens risiko, hvis vinderen af tilbuddet nægter yderligere samarbejde.

Det mest populære produkt er en udbudsgaranti, hvorigennem banker sikrer hovedstolens deltagelse i udbudstegninger, auktioner, konkurrencer og auktioner. Udgiften til tilbudsgarantien er norm alt 5 % af kontraktsummen. Et sådant produkt er gyldigt, indtil kunden og vinderen indgår en aftale.

Et andet tilfælde, hvor en bank har udstedt garantier, er et køb. Norm alt er det engrosleverancer. For eksempel sender leverandøren varerne til kunden uden forudbetaling. I tilfælde af at kunden ikke betaler for de modtagne produkter, henvender sælger sig til banken og modtager erstatning for skaden. Det vil sige, at en betalingsgaranti er et værktøj, der giver dig mulighed for at dække leverandørens risiko fra købers manglende betaling af midler. En lignende service bruges ofte til udskudte betalinger og råvarelån.

Der er andre typer bankgarantier, afhængigt af formålet med den underliggende transaktion. Derudover er de klassificeret efter andre kriterier - uigenkaldelige og fortrydelige.

Hvad har du brug for

Det er ret simpelt at forstå essensen af en bankgaranti, hvis man tager et simpelt eksempel i betragtning. Skemaet for dets arbejde er som følger:

• Rengiveren (virksomhed X) indgår en kontrakt om levering af et parti varer med modtageren (virksomhed Y), der fungerer som køber eller kunde af den specificeredevarer.
• Støttemodtageren kræver en garanti for, at vilkårene i kontrakten vil blive opfyldt fuldt ud, det vil sige, at alle varer vil blive leveret til tiden.
• Med henblik herpå henvender kontraktens fuldmagtsgiver eller eksekutør sig til en tredjepart - garanten (Bank Z) for at opnå en garanti i form af en skriftlig aftale.
• Banken forpligter sig mod et bestemt gebyr til at betale modtageren et bestemt beløb, f.eks. 30 % af prisen på hovedkontrakten, hvis hovedforpligtelsen ikke opfylder sine betingelser.
• Hvis en sådan garantibegivenhed indtræffer, kræver hovedstolen skriftligt betaling af vederlag.
• Kautionisten betaler det angivne beløb til modtageren og kræver derefter, at hovedstolen regressivt refunderer det bet alte beløb.

Du kan sikre transaktionen på en anden måde - ved at kræve et kontant depositum fra virksomheden, men i dette tilfælde skal den udførende virksomhed trække det angivne beløb fra sin omsætning. Denne tilgang er urentabel, fordi det ofte er nødvendigt at tiltrække lånte midler til dette. Så er det urentabelt at handle på disse vilkår.

Hvad skal der til, før en bank udsteder en bankgaranti?

Design og scener

Hele registreringsproceduren kan beskrives i syv trin:

• Opståen af behovet for at sikre en kontrakt.
• Søg efter en bank-garant af bobestyreren.
• Udarbejdelse af en ansøgning om garanti.
• Sender ansøgning og dokumentation til banken.
• Afklaring af klientens solvens.
• Udførelse af en aftale mellem kunden og banken.
• Designgarantikontrakter.

Du kan selv finde en passende bank eller bruge mæglertjenester. Derudover kan du kontakte ethvert repræsentationskontor for Sberbank - det fungerer uden mellemmænd, udelukkende direkte.

Liste over dokumenter

Ved at stille en garantiforpligtelse risikerer en bankorganisation sine egne midler, som skal betales, hvis det tilfælde, der er specificeret i kontrakten, indtræffer. Efterfølgende skal kunden returnere de angivne midler, så banken skal sikre sig sin solvens.

Den pakke af dokumenter, der kræves ved udstedelse af en garantiforpligtelse i en bank, kan variere en smule i forskellige pengeinstitutter. Som regel kræves følgende dokumenter:

• Ansøgning, spørgeskema.
• Uddrag fra ERGUL, kopier af TIN modtaget inden for den sidste måned.
• Kopier af registreringsattest og referat fra stiftermødet, bekræftet af en notar.
• En opdateret liste over alle LLC-stiftere, kopier af deres pas.
• Kopier af certifikater, licenser.
• Dokumenter, der bekræfter ejerskabet af lokalerne, eller kontrakter for deres lejekontrakt.
• Kopier af ordrer, på grundlag af hvilke regnskabschefen og lederen blev udpeget, kopier af deres pas.
• En rapport, der afspejler virksomhedens overskud og tab for det sidste år, balancen.
• Kopi af sikret transaktionsaftale.
• Finansopgørelser for de foregående 6 måneder.
• Hvisorganisationen arbejder under det forenklede skattesystem, skal du give en erklæring om udgifter og indtægter for de foregående 12 måneder.
• Hvis virksomheden opererer på UTII, skal du have en selvangivelse.
• Revisionsberetning om revisionen.
• Certifikat, der bekræfter fraværet af gæld.

Derudover har en bankorganisation ret til at kræve kopier af dokumenter for lignende kontrakter, der er blevet afsluttet tidligere, og andre beviser for organisationens pålidelighed.

Bankgarantien er reguleret under 44 FZ.

Provision

Nogle finansielle institutioner tilbyder at købe en usikret bankgaranti fra dem. Men i praksis sker det sjældent. Som regel foretrækker bankerne ikke at tage risici. Derfor kræver de generelt altid, at kunden stiller meget likvid sikkerhed. En integreret del af formaliseringen af forpligtelsen til at betale midler er at stille en bankgaranti. Det er værd at bemærke, at det beløb, der kan opnås ved salg af sikkerhedsstillelse, skal dække alle pengeinstituttets udgifter i forbindelse med forpligtelsen over for tredjemand. Ansøgere kan tilbyde banken:

• Ædelmønter.
• Promotions.
• Produkter.
• Ejendom.
• Køretøjer.

Det vil sige, at den sikkerhed, der sikrer kontrakten, skal have høj likviditet.

Requirements

Før banken accepterer at udstede en garanti, kontrollerer den kundens finansielle stabilitet uden fejl og meget omhyggeligt. Forfalskning af dokumenter er selvfølgelig uacceptabelt.

Rektor skal opfylde følgende krav:

• Kredithistorik bør ikke indeholde forfalden gæld. I nogle tilfælde kræver banker ingen kredit overhovedet.
• Rapportering bør ikke indeholde urentable perioder, undtagen sæsonbestemte.
• Organisationens omsætning skal svare til forpligtelsens størrelse.
• Organisationen skal fungere på markedet i mindst seks måneder.

Ofte kræver banker, der udsteder bankgarantier, en foliokonto i deres pengeinstitut.

Eksempelkontrakt

Lovgivningen stiller ikke strenge krav til udformningen og fremkomsten af en bankgarantiaftale. Hovedbestemmelserne i en sådan aftale er imidlertid dikteret af de lovgivningsmæssige rammer. De skal afspejles i aftalen.

Blandt de vigtigste lovgivningsdokumenter:

• Den Russiske Føderations civile lov, art. 368, del 1, vare 4.
• FZ-223 - for nogle juridiske enheder.
• FZ-44 - til kommunale, offentlige kontrakter.

Registry check

Hver bankgaranti under 44-FZ skal indføres i registret. For at tjekke det skal du besøge webstedet for Unified Procurement Information System. I henhold til den angivne lov skal oplysninger indtastes i systemet en dag efter registreringen af betalingsforpligtelser.

Andre garantier udstedt i overensstemmelse med føderal lov 223 er ikke inkluderet i registret. Du kan tjekke dem på centralbankens hjemmeside i afsnittet "Referencekreditinstitutter". I dette tilfælde skal du finde banken, dens omsætningsoversigt og derefter kolonne 91315, der afspejler omsætningen på garantier.

Denne kolonne viser et tal. Den skal sammenlignes med størrelsen af den udstedte bankforpligtelse. Hvis beløbet ikke er særlig stort, er det tilladt at indbetale det med bankgaranti ved udgangen af kvartalet.

List

Det er meget nemt for iværksættere at finde ud af, hvor de skal henvende sig for denne service. Finansministeriet opdaterer listen over bankgarantibanker hver måned. Det vil sige, at du kan kontrollere organisationens ret til denne aktivitet. Dette kan gøres ved at besøge Finansministeriets portal. Banker, der udsteder bankgarantier:

• JSC "UniCredit Bank".
• JSC "GUTA-BANK".
• VTB Bank (PJSC).
• PJSC Svyaz-Bank.
• PJSC Sberbank.

Dette er bare noget af det. Der er mere end 250 finansielle institutioner på listen.

Begrundelse for kvittering

Støttemodtageren kan kun modtage kompensation under garantien, hvis der er begrundelser. De kan være:

• Entreprenørens overtrædelse af vilkårene i hovedaftalen.
• Entreprenørens afvisning af at fremlægge dokumenter, der bekræfter kontraktens korrekte udførelse.
• Manglende opfyldelse af vilkårene for transaktionen af kontrahenten.

Listen over påkrævet dokumentation skal være inkluderet i garantiaftalen.

Hvor meget har du brug forbetal

Omkostningerne ved garantiforpligtelsen afhænger af mange faktorer og vilkår for transaktionen, af kontraktens emne, dens gyldighedsperiode og beløbet. Som regel er det 2-10 % af kontraktbeløbet.

En vigtig faktor er tilgængeligheden af penge- eller ejendomssikkerhed samt en garanti. Hvis der ikke er nogen sikkerhed, fordobles provisionen for udstedelse af en garanti næsten.

Ofte sætter banker, der udsteder garantier under 44 FZ, minimumsgebyrer svarende til et fast beløb, for eksempel 10 tusind rubler. Kommissionen kan ikke være lavere end dette tal, selvom garantibeløbet er 50 tusind rubler.

Beregningseksempel

Lad os sige, at kontraktbeløbet er 10 millioner rubler, og garantibeløbet er 30 % af dette tal, det vil sige 3 millioner rubler. Hvis kontrakten er gyldig i 12 måneder, og den årlige kommission er 6%, vil det koste 180 tusind rubler at opnå en bankgaranti (1 år6%beløbet for bankgarantien).

Banker under 44 FZ leverer sådanne tjenester for at sikre maksimal sikkerhed ved transaktionen. Denne procedure er obligatorisk ved gennemførelse af udbud og offentlige indkøb. Dette produkt er meget mere rentabelt end et lån til sikkerhed i henhold til en kontrakt, derfor har det en ret høj popularitet.