Hvad er skatterne i Spanien?

2024 Forfatter: Howard Calhoun | [email protected]. Sidst ændret: 2024-01-02 13:52

Hvis du skal arbejde eller studere i Spanien, skal du helt sikkert kende til dets skattesystem. Hvert år skal alle, der bor i landet, indgive selvangivelse. Du kan læse mere om, hvilke skatter der findes i Spanien, og hvordan de kan reduceres i denne artikel.

Typer af gebyrer

Spanien er et land med et mildt og varmt klima, som i mange år har nydt særlig kærlighed blandt turister fra hele verden. Og hvor mange drømmer om at flytte ind i det! Du kan emigrere hertil, men det er ret svært at gøre det. Derfor foretrækker mange blot at købe en ejendom, så de fra tid til anden kan holde deres ferie på en solrig strand. Det er lige meget om du midlertidigt skal bo i Spanien eller købe en lejlighed her i landet, du skal stadig betale skat for at kunne vende tilbage til dette vidunderlige land igen. Hvilke skatter er der i Spanien?

• Indkomst - er den mest basale og gælder for alle typer overskud.
• skat forpar.
• Ejendomsskat. Hvis du har købt en ejendom eller en bil i landet, skal du hvert år betale skat af det. Denne regel gælder for indbyggere i Spanien såvel som for ikke-residenter og udlændinge.
• Arveafgift og gaver.
• moms.
• Virksomhedsskat.

For det meste har Spanien den samme liste over love som Rusland. Men der er stadig betydelige forskelle, som hovedsageligt vedrører gebyrernes størrelse. Hvor mange procent er skat i Spanien af indkomst? Satsen varierer afhængigt af indkomstniveauet og varierer fra 19 til 45%.

Skatteangivelse

Skatteåret i Spanien følger kalenderåret, der starter den 1. januar og slutter i slutningen af december. Skat pålægges både indbyggere og ikke-residenter, der modtager indkomst i Spanien. For nemheds skyld er skatter opdelt i to typer: almindelig indkomst og indkomst fra opsparing. Derfor er det lige meget om du får overskud fra en virksomhed eller fra renter i en spansk bank, dette beløb vil stadig blive beskattet. Skattesatsen i Spanien er progressiv og afhænger af, hvor meget du tjener:

• Op til 6000 euro vil kursen være 19 %;
• Hvis en person modtager fra 6 til 50 tusinde euro, bliver han nødt til at trække 21 % fra til statskassen;
• Hvis indkomsten overstiger 50.000 euro, vil satsen i dette tilfælde være maksimum: 23%.

Du skal indsende din selvangivelse hvert år senest den 30. juni, hvis duer bosiddende i Spanien. Hvis du ikke overholder fristerne for indgivelse af selvangivelse, kan du få et forsinket gebyr. Det sædvanlige beløb er 100 euro, men det kan stige, hvis du udsætter betalingen af skat i mere end et par måneder. Hvis forsinkelsen overstiger tre måneder, vil bøden være 20 % af gælden.

Hvordan kan jeg indsende min selvangivelse? Den nemmeste måde at gøre dette på er online, men du kan også udfylde de nødvendige dokumenter på skattekontorerne.

skatter for ikke-residenter

Skatter for indbyggere og ikke-residenter i Spanien er lidt forskellige, og det er vigtigt at overveje. Hvem anses for at være ikke-residenter i landet?

• En person, der opholder sig i Spanien i mindre end 183 dage om året.
• En person, der ikke har nogen forretning i landet.
• En person, hvis ægtefælle eller mindreårige børn ikke bor i Spanien.

Skatter i Spanien for ikke-residenter er i gennemsnit fra 19 til 24 %. Hvis du er statsborger i et andet EU-land, så gælder en reduceret sats på 19 % for dig. Hvis du kommer fra et andet sted, så skal du betale alle 24%. Alle indkomstkilder beskattes:

• Pensioner.
• Roy alties.
• Profit fra kapitalforhøjelse.
• Investeringsprojekter og udbytte.

moms

Moms er klassificeret som en indirekte forbrugsafgift. Næsten alle varer er momspligtige med enkelte undtagelser. Satserne for denne skat er 21, 10, 4%. Den laveste rente gælder for væsentlige produkter: grøntsager, brød, frugt og andre varer fra indkøbskurven. Der pålægges en højere skat på 10 % på andre fødevarer, offentlig transport og medicinske tjenester. Alle andre kategorier af tjenesteydelser og varer falder ind under satsen på 21 %. Enhver person, der kom til Spanien som turist, kan få skattefradrag for indkøbte varer, når de forlader landet. Så hvis du besøger Spanien for at shoppe, så glem ikke dette gode tilbud.

Virksomhedsskat

Dette gebyr opkræves af indkomsten for juridiske enheder og virksomheder. Derfor er det kun dem, der har en virksomhed i Spanien, der skal bekymre sig om det. Ifølge loven ligger skattesatsen fra 25 til 30 % og afhænger af den region, hvor virksomheden er registreret. Den højeste rate er i Navarra og den laveste i resten af Spanien. Forretningsmænd har også mulighed for præferencebeskatning til en reduceret sats på 20 og 15%. Hvem har disse fordele?

• Virksomheder, der lige har startet deres aktivitet (nykommere på markedet).
• Juridiske enheder registreret på De Kanariske Øer.
• Underskudsgivende virksomheder, der ikke har modtaget overskud i et år. I dette tilfælde fritager staten dem generelt for skat.

Økonomisk aktivitet

I Spanien er der adskillige skatter, der kun påvirker juridiske enheder. Skat på at drive økonomiskaktivitet er et region alt gebyr, der gælder for alle virksomheder, der driver økonomisk aktivitet. Men i praksis pålægges en sådan skat kun store virksomheder, hvis årlige overskud overstiger en million euro.

En anden interessant skat, der findes i Spanien, er stempelafgiften, som gælder for juridiske handlinger og dokumenter. Det opkræves for transaktioner, der kræver notarcertificering. Ved salg af fast ejendom skal du således ikke kun betale skat af lejligheden eller huset, men også af tinglysningen af juridiske dokumenter.

Turistskat

Selv hvis du bare skal besøge landet i turistformål, skal du stadig betale en byskat i Spanien. Dette er et gebyr, der opkræves af de lokale myndigheder i større turistcentre. Turistskatten i Spanien er indført i Catalonien og gælder for overnatning på hoteller og vandrehjem. For eksempel er afgiften for femstjernede hoteller 2,25 euro, og for campingpladser - 0,65 euro. Nogle kategorier af turister er dog fritaget for at betale denne skat:

• EU-beboere.
• Personer under 15.

Ud over turistskatten skal hver person, der køber mad eller tøj i Spanien, samt betaler for forskellige tjenester, betale moms, hvilket er omkring 21 %. Den gode nyhed er, at du kan ansøge om TaxFree i lufthavnen. Der kan dog kun tilbagebetales moms på varer, som du kan tage med dig (tøj, elektronik, smykker mv.).osv.).

Indkomstskat i Spanien

Skatter i Spanien er varierede og kræver ofte et godt kendskab til skattestrukturen i dette land. Ved manglende betaling kan du modtage alvorlige bøder og sanktioner, op til begrænsning af ind- eller udrejse. En af de vigtigste skatter i Spanien er indkomstskatten. Det gælder for absolut alle typer overskud, som en enkeltperson eller juridisk enhed kan modtage. Hvis du bor i Spanien i seks måneder (183 dage) eller mere af et kalenderår, eller hvis din familie eller virksomhed er her i landet, så betragtes du som hjemmehørende og er skattepligtig på baggrund af dette. For at undgå forskellige bøder skal du indsende en selvangivelse hvert år i følgende tilfælde:

• Din årlige indkomst er over 22.000 EUR.
• Du tjener mere end 1.000 euro om året i lejeindtægter.
• Du har indtægter fra indskud, der giver dig mere end 1600 euro om året.
• Du er eneejer eller ejer af din egen virksomhed.
• Du er bosat i landet det første år og indsender en selvangivelse.

Hvis du er bosiddende i landet, skal du også indberette alle aktiver i udlandet til en værdi af mere end 50.000 euro til staten. Den indkomst, der er tilbage efter udbetaling af alle fradrag (sociale, pensionsmæssige) er beskattet. I Spanien har indkomstskatten en progressiv sats, så dens størrelse afhænger direkte af, hvor meget indkomst du modtager.

Ikke-residenter bærer ogsåansvar for enhver indkomst, der er modtaget på Spaniens område (kontantindskud i en spansk bank, ejendom eller enhver virksomhed på landets område). Indkomstskat i Spanien for ikke-residenter varierer fra 2 til 24%. Den er også progressiv.

Hvis du er bosiddende i landet, kan skattesatsen på udbytte i Spanien i dette tilfælde variere fra 19 til 45 %:

• Indkomst op til €12.450 beskattes med en minimumssats på 19%.
• Hvis du modtager mere end 66.000 euro, vil din sats være lig med 45%.

Ejendomsskat

Hvis du ejer ejendom i Spanien og bor i den, skal du betale en skat på lokal ejendom kaldet Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI). Hvordan beregner man dets beløb? For at gøre dette skal du gange matrikelværdien med den skattesats, som myndighederne har fastsat. I gennemsnit er det omkring 0,7 %, men kan nå op til 1,1 %. Samtidig skal det også tages i betragtning, at matrikelværdien kan være flere gange mindre end den reelle, derfor betaler grundejere i gennemsnit omkring 500-800 euro om året. Hvilke skatter skal jeg betale i Spanien udover ejendomsskatten? Ved beregningen er det også nødvendigt at tage højde for forbrugsregninger og renovationsafgift. Deres værdi vil direkte afhænge af områdets prestige og tilgængeligheden af forskellige faciliteter på territoriet (pool, træer, elevator). Udvalget af afgifter kan variere meget, fra 30 euro og op til 1300 euro. Hvis du beslutter dig for at udleje din bolig,du skal betale 24 % af indkomsten. Skatten skal betales hvert kvartal og forsinker ikke indgivelsen af selvangivelser.

I Spanien er det ganske rentabelt at bruge billeje. Men hvis du skal have opholdstilladelse eller købe transport for at bevæge dig rundt i landet, så skal du i dette tilfælde også betale skat til staten.

Bilafgiften i Spanien er 21 % for dem, der beslutter sig for at købe en ny bil og omkring 14 % for dem, der køber en brugt. Men derudover skal du betale et gebyr for registrering af køretøjer, som vil afhænge af mængden af CO _{2 emissioner til atmosfæren. Og hvert år skal du betale transportafgiften. Det er norm alt 100-150 euro. I tilfælde af at du beslutter dig for at sælge bilen, skal du også betale indkomstskat. Så en bil i Spanien er ikke noget, som alle har råd til.}

formueskat

Krisen i Europa tvang den spanske regering til at tænke på indførelsen af yderligere gebyrer, der kan fylde statens statskasse op. Denne gang var "ofrene" for de nye gebyrer ejerne af dyre aktiver og luksusvarer. Hovedkriteriet for beregning af en sådan skat er værdien af ejendom over en million euro for beboere eller 700 tusind euro for ikke-residenter i landet. Satsen afhænger af, hvor meget ejendommens værdi overstiger referencepunktet. Skattesatsen varierer fra 0,2 til 2,5 procent i gennemsnit.

Køb af ejendom

Køb af ejendom i Spanienmange tiltrækkes af, at man som følge heraf ikke kun får fast ejendom i udlandet, men også investerer i et likvidt projekt, fordi en lejlighed eller et hus altid kan lejes ud. Ved køb af fast ejendom skal både sælger og køber betale skat, og det er lige meget, om du er bosiddende i landet eller ikke bor der fast. Der er flere gebyrer forbundet med at købe og sælge en lejlighed eller et hus:

• Value Added Tax (IVA). Denne skat ved køb af lejlighed i Spanien betales kun, hvis en person køber en ny lejlighed fra et byggefirma. Kursen er omkring 10%.
• Skat ved overdragelse af ejendom (ITP). Betales, hvis du køber bolig på det sekundære marked. Beløbet for dette gebyr er norm alt mellem 6 og 10%.
• Boligskat i Spanien inkluderer også indkomstskat. Det skal betales, hvis du sælger fast ejendom. Som i Rusland beregnes afgiften på grundlag af det modtagne beløb på forskellen mellem købs- og salgsprisen.
• Stempelafgift betales af køberen. Hver region har en forskellig sats - fra 0,1 til 2 % af de samlede boligudgifter.

Gaveafgiften i Spanien varierer fra 7 til 32 % af ejendommens værdi. Derfor foretrækker mange ikke at udfærdige et gavebrev, men at lave en salgskontrakt. Dette er ofte meget billigere og hurtigere.

Selvstændige borgere og studerende

Hvis du kom til Spanien for at studere, skal du stadig betaleindkomstskat af dine midler på samme måde som for alle andre indbyggere i landet. Du kan dog være berettiget til mindre fritagelser og yderligere kontanthjælp baseret på din status. Elever kan jo som udgangspunkt kun arbejde i en begrænset periode, så de får få penge. Men de vigtigste fordele, som studerende kan gøre krav på, vedrører ikke skatter og gælder for rejsebilletter og besøg på sociale og kulturelle faciliteter (museer, teatre).

Nogle af de udlændinge, der kommer til Spanien for at leve, arbejder ikke officielt, men under en ansættelseskontrakt. Hvis du kender din situation, så husk, at du i dette tilfælde skal indsende en selvangivelse på samme måde som andre spanske statsborgere.

Hvordan undgår man dobbeltbeskatning?

Hvilke skat betaler udlændinge i Spanien? Præcis det samme som borgerne i dette land, bortset fra at skattesatsen er lidt anderledes. Men hvis du planlægger at blive bosat i Spanien eller flytte for permanent bopæl, så skal du på forhånd tænke over, hvordan du kan undgå dobbeltbeskatning. Hvis du forlader dit land midt i skatteåret og fortsætter med at modtage indkomst på dets område, betaler du ikke kun fradrag til dets statskasse, men også til Spaniens statskasse. Men med nogle lande har Spanien underskrevet en aftale om undgåelse af dobbeltbeskatning. Disse omfatter Rusland, Polen, Slovenien, Schweiz, USA og mange andre stater. Det eneste du skal bruge er at underrette skattekontoret i tide om ændringen af dit bopælssted.

Eksperttips

Hvis du vil spare penge og betale så lidt skat som muligt, er det første, du skal gøre ved ankomsten til Spanien, at lære landets sprog. Der er mange åbne kilder, hvor du nemt kan finde omfattende information, men det er bedre at studere det på spansk for at undgå misforståelser. Også en rimelig måde at afgøre alle misforståelser med skattemyndighederne kan betragtes som søgningen efter revisorer og advokater i Spanien. De er bekendt med alle lovene og kan klare al den bureaukrati.

Hvis du arbejder i Spanien under en ansættelseskontrakt eller officielt er registreret som ansat i en organisation, så er din situation ret simpel. Arbejdsgiveren tilbageholder og betaler al skat for dig, og du får fingrene i nettooverskuddet. Det spanske skattesystem fungerer på den måde, at dette beløb svarer nøjagtigt til dit indkomstniveau. Men selvom din arbejdsgiver betaler fradragene i din løn, skal du stadig indsende din egen opgørelse hvert år.

Hvis du arbejder som individuel iværksætter, vil skattebeløbet direkte afhænge af din indkomst og hvor mange ansatte du har.

Resultater

Hvad er skatteprocenten i Spanien? Selvom det spanske skattesystem adskiller sig i detaljer, minder det generelt meget om det russiske. Derfor, hvis du beslutter dig for at flytte, så bør du ikke have store vanskeligheder. Det vigtigste er at indgive en erklæring til tiden og finde ud af på stedet, hvilke fradragdu skal betale. I Spanien er skatterne opdelt i statslige, regionale og lokale. En advokat eller en revisor kan hjælpe dig med at finde ud af det, men du kan nemt finde de oplysninger, du har brug for på egen hånd.