Aktuarmæssige beregninger - en pålidelig måde at bestemme den nødvendige reserve på?

2024 Forfatter: Howard Calhoun | [email protected]. Sidst ændret: 2023-12-17 10:22

Omkostningerne ved at forsikre den pågældende vare bestemmes gennem en proces såsom aktuarmæssige beregninger. Det er ved hjælp af dem, at omkostningerne ved forsikringsselskabets tjenester beregnes, såvel som størrelsen af de bidrag, som den forsikrede skal betale. Og for at du ikke uforvarende tæller noget ekstra med, ville det være rart at forstå, hvordan aktuarmæssige beregninger udføres i forsikringer.

Til at begynde med lægger vi vægt på, at forholdet mellem forsikringsselskaber og sikrede er bygget på et system af statistiske og matematiske mønstre, som er blevet dannet historisk. Beregningen af forsikring udføres ved hjælp af specielle matematiske formler, der afspejler mekanismen til at akkumulere og bruge forsikringsselskabets reservefond på lang sigt. Dette er primært for livsforsikringer. Men i bred forstand kan aktuarmæssige beregninger anvendes på enhver form for forsikring for at bestemme deres satser under visse betingelser. Ved hjælp af dem beregnes også hver enkelt forsikredes andel i oprettelsen af reservefonden, dvs. der er en differentiering i takster iforsikringsvirksomhed.

Hvad angår udtrykket "aktuarmæssige beregninger", kommer det fra navnet på erhvervet. En aktuar (fra latin "actuarmus" - "revisor") er en specialist, der udvikler matematiske og statistiske metoder til at beregne mængden af nødvendige reserver, lån og kreditter. Disse mennesker løser problemer, som vi oftest kalder "aktuarmæssige" i forsikringer.

Aktuarmæssige beregninger og deres principper blev først overvejet i værker af videnskabsmænd fra det 17. århundrede: E. Halley, Jan de Witt, D. Graunt. I sin bog studerede Graunt dødelighedsbulletiner, og Witta reflekterede over at bestemme størrelsen af forsikringspræmier afhængigt af pengevækst og den forsikredes alder. Aktuarberegninger blev videreudviklet i Halleys værker, hvis dødelighedstabel stadig bruges i dag.

For at beregne størrelsen af bidrag anvendes følgende indikatorer: hyppigheden af forekomsten af forsikringsbegivenheder, risikokumulationskoefficienten, tabsforholdet og dets hyppighed. I praksis bruges der også ofte forsikringsstatistik samt generaliserende indikatorer, der karakteriserer tarifferne i forsikringsbranchen som helhed.

Til sidst skal det bemærkes, at fastsættelse af tariffer i forsikring er et af de mest komplekse og kontroversielle spørgsmål, som kræver nøje opmærksomhed fra forsikringsselskabet. Derfor bør specialister på dette område stræbe efter at anvende de seneste fremskridt inden for computerteknologi, statistik og matematik. PÅlidt forskellige metoder bruges i person- og ejendomsforsikringer, fordi det i det første tilfælde for eksempel ville være nyttigt at se på demografiske statistikker, og i det andet er det slet ikke vigtigt. I personforsikringer bruges derfor særlige tabeller over gennemsnitlig levetid og dødelighed til at beregne nettosatsen, og i ejendomsforsikring tabeller over afkastningsgraden i denne branche.